半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年6月11日-令和2年6月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第11期計算期間末 (2019年 6月10日)	第12期中間計算期間末 (2019年12月10日)
1.	期首元本額	3,142,868,765円	2,606,445,870円
	期中追加設定元本額	935,871円	1,067,385円
	期中一部解約元本額	537,358,766円	145,846,363円
2.	受益権の総数	2,606,445,870口	2,461,666,892口
3.	元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は374,354,207円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は392,818,698円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11期中間計算期間 自 2018年 6月12日 至 2018年12月11日	第12期中間計算期間 自 2019年 6月11日 至 2019年12月10日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第11期計算期間末 (2019年 6月10日)	第12期中間計算期間末 (2019年12月10日)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	(2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第12期中間計算期間末(2019年12月10日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第11期計算期間末(2019年6月10日)
該当事項はありません。
第12期中間計算期間末(2019年12月10日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第11期計算期間末 (2019年 6月10日)	第12期中間計算期間末 (2019年12月10日)
1口当たり純資産額	0.8564円	0.8404円
(1万口当たり純資産額)	(8,564円)	(8,404円)