有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成25年12月10日-平成26年6月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年12月9日現在 ]	当期 [ 平成26年6月9日現在 ]
※1	期首元本額	535,556,701円	473,268,901円
	期中追加設定元本額	11,404,405円	1,186,842円
	期中一部解約元本額	73,692,205円	67,820,841円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	5,533,223円	―
3	受益権の総数	473,268,901口	406,634,902口
4	1口当たり純資産額	0.9883円	1.0090円
	(1万口当たり純資産額)	(9,883円)	(10,090円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年6月11日 至 平成25年12月9日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年6月11日 至 平成25年7月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,761,245円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,192,348円
	分配準備積立金額	D	118,675,877円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,629,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	529,651,832口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,315円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,324,129円

			( 自 平成25年7月10日 至 平成25年8月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,835,751円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,180,441円
	分配準備積立金額	D	115,417,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,433,685円
	当ファンドの期末残存口数	F	513,401,894口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,326円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,283,504円

			( 自 平成25年8月10日 至 平成25年9月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,243,370円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,196,030円
	分配準備積立金額	D	113,679,567円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,118,967円
	当ファンドの期末残存口数	F	503,480,371口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,346円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,258,700円

			( 自 平成25年9月10日 至 平成25年10月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,876,025円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,219,187円
	分配準備積立金額	D	112,856,738円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,951,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	495,763,286口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,359円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,239,408円

			( 自 平成25年10月10日 至 平成25年11月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,212,452円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,529,386円
	分配準備積立金額	D	110,055,820円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,797,658円
	当ファンドの期末残存口数	F	490,763,508口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,379円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,226,908円

			( 自 平成25年11月12日 至 平成25年12月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,858,316円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,418,749円
	分配準備積立金額	D	107,047,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,324,482円
	当ファンドの期末残存口数	F	473,268,901口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,394円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,183,172円

当期(自 平成25年12月10日 至 平成26年6月9日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年12月10日 至 平成26年1月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,680,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,326,072円
	分配準備積立金額	D	104,232,100円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,238,211円
	当ファンドの期末残存口数	F	458,089,584口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,406円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,145,223円

			( 自 平成26年1月10日 至 平成26年2月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,565,928円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,276,879円
	分配準備積立金額	D	102,469,331円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,312,138円
	当ファンドの期末残存口数	F	448,197,617口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,416円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,120,494円

			( 自 平成26年2月11日 至 平成26年3月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,742,510円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,300,381円
	分配準備積立金額	D	102,444,028円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,486,919円
	当ファンドの期末残存口数	F	446,320,026口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,430円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,115,800円

			( 自 平成26年3月11日 至 平成26年4月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,910,585円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,244,244円
	分配準備積立金額	D	100,736,866円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,891,695円
	当ファンドの期末残存口数	F	436,348,013口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,449円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,090,870円

			( 自 平成26年4月10日 至 平成26年5月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,568,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,193,732円
	分配準備積立金額	D	99,122,486円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,885,104円
	当ファンドの期末残存口数	F	426,058,056口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,461円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,065,145円

			( 自 平成26年5月10日 至 平成26年6月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,738,429円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,046,721円
	分配準備積立金額	D	95,059,610円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,844,760円
	当ファンドの期末残存口数	F	406,634,902口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,479円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,016,587円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 6月11日 至 平成25年12月 9日 )	当期 ( 自 平成25年12月10日 至 平成26年 6月 9日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年12月9日現在 ]	当期 [ 平成26年6月9日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年12月9日現在 ]	当期 [ 平成26年6月9日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
特殊債券	△605,022	△350,221
合計	△605,022	△350,221

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。