ひふみ投信の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
 

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/06/12 9:06

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下の運用状況は、2026年3月31日現在です。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		第17期中間計算期間自 2024年10月 1日至 2025年 3月31日	第18期中間計算期間自 2025年10月 1日至 2026年 3月31日
営業収益
	受取利息	776,278	1,955,322
	有価証券売買等損益	△1,751,027,310	22,302,168,075
	営業収益合計	△1,750,251,032	22,304,123,397
営業費用
	受託者報酬	74,037,529	87,558,408
	委託者報酬	832,922,081	985,032,021
	その他費用	795,842	825,918
	営業費用合計	907,755,452	1,073,416,347
営業利益又は営業損失(△)		△2,658,006,484	21,230,707,050
経常利益又は経常損失(△)		△2,658,006,484	21,230,707,050
中間純利益又は中間純損失(△)		△2,658,006,484	21,230,707,050
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		108,665,235	1,376,648,850
期首剰余金又は期首欠損金(△)		146,063,640,511	160,427,920,252
剰余金増加額又は欠損金減少額		6,181,042,274	9,690,916,330
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	6,181,042,274	9,690,916,330
剰余金減少額又は欠損金増加額		10,435,181,403	11,815,669,370
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	10,435,181,403	11,815,669,370
分配金		-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		139,042,829,663	178,157,225,412

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
 

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	分配金(円)(1口当り)
第8期計算期間	2015年10月 1日～2016年 9月30日	0.0000
第9期計算期間	2016年10月 1日～2017年10月 2日	0.0000
第10期計算期間	2017年10月 3日～2018年10月 1日	0.0000
第11期計算期間	2018年10月 2日～2019年 9月30日	0.0000
第12期計算期間	2019年10月 1日～2020年 9月30日	0.0000
第13期計算期間	2020年10月 1日～2021年 9月30日	0.0000
第14期計算期間	2021年10月 1日～2022年 9月30日	0.0000
第15期計算期間	2022年10月 1日～2023年10月 2日	0.0000
第16期計算期間	2023年10月 3日～2024年 9月30日	0.0000
第17期計算期間	2024年10月 1日～2025年 9月30日	0.0000

e border="0" width="660">期計算期間分配金(円)

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第8期計算期間	2015年10月 1日～2016年 9月30日	7.2
第9期計算期間	2016年10月 1日～2017年10月 2日	37.4
第10期計算期間	2017年10月 3日～2018年10月 1日	16.4
第11期計算期間	2018年10月 2日～2019年 9月30日	△14.3
第12期計算期間	2019年10月 1日～2020年 9月30日	23.2
第13期計算期間	2020年10月 1日～2021年 9月30日	16.3
第14期計算期間	2021年10月 1日～2022年 9月30日	△18.3
第15期計算期間	2022年10月 1日～2023年10月 2日	19.5
第16期計算期間	2023年10月 3日～2024年 9月30日	11.8
第17期計算期間	2024年10月 1日～2025年 9月30日	14.1
第18中間計算期間末	2025年10月 1日～2026年 3月31日	11.7

e border="0" width="660">期計算期間収益率(%)第8期計算期間2015年10月 1日～2016年 9月30日7.2第9期計算期間2016年10月 1日～2017年10月 2日37.4第10期計算期間2017年10月 3日～2018年10月 1日16.4第11期計算期間2018年10月 2日～2019年 9月30日△14.3第12期計算期間2019年10月 1日～2020年 9月30日23.2第13期計算期間2020年10月 1日～2021年 9月30日16.3第14期計算期間2021年10月 1日～2022年 9月30日△18.3第15期計算期間2022年10月 1日～2023年10月 2日19.5第16期計算期間2023年10月 3日～2024年 9月30日11.8第17期計算期間2024年10月 1日～2025年 9月30日14.1第18中間計算期間末2025年10月 1日～2026年 3月31日11.7(注)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額を控除した額を前計算期間末の基準価額で除して得た数に100を乗じて得た率です。

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるレオス・キャピタルワークス株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。なお、財務諸表の記載金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/06/12 9:06

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	200,829,399,993	100.24
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△485,095,415	△0.24
合計(純資産総額)		200,344,304,578	100.00

e border="0" width="660">資産の種類国名時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本200,829,399,993100.24現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△485,095,415△0.24合計(純資産総額)200,344,304,578100.00 

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
		前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)		当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
営業収益
委託者報酬			10,167,602		11,237,969
投資顧問報酬			219,452		244,349
営業収益合計		※1	10,387,055	※1	11,482,318
営業費用
支払手数料			4,103,512		4,490,180
調査費			755,716		798,420
営業雑経費			135,037		119,019
通信費			34,262		16,777
諸会費			25,819		9,013
その他			74,954		93,227
営業費用合計			4,994,265		5,407,619
一般管理費
給料			1,548,915		1,426,282
	役員報酬		325,955		101,134
	給料・手当		793,735		883,870
	賞与		207,142		196,681
	賞与引当金繰入額		191,194		219,108
	役員賞与		5,783		-
	退職給付費用		25,104		25,488
法定福利費			179,049		185,301
広告宣伝費			283,252		443,410
旅費交通費			70,875		73,053
租税公課			60,804		37,937
経営管理料			-		2,444,743
不動産賃借料			206,975		29,323
減価償却費			469,936		383,513
諸経費			643,766		572,688
一般管理費合計			3,463,576		5,596,253
営業利益			1,929,212		478,445
営業外収益
受取利息			54		2,298
関係会社貸付金利息		※2	-	※2	7,098
為替差益			9,043		-
	受入出向料	※2	-	※2	610,832
経営管理料		※2	7,780	※2	-
講演、原稿料等収入			4,419		4,657
広告料収入			3,959		3,181
配分金収入			1,419		1,667
その他			1,005		1,154
営業外収益合計			27,683		630,890
営業外費用
支払利息			-		232
為替差損			-		6,014
上場関連費用			6,872		-
投資事業組合損失			5,486		4,916
その他			582		30
営業外費用合計			12,940		11,194
経常利益			1,943,954		1,098,141
特別利益
資産除去債務戻入益			-		51,971
特別利益合計			-		51,971
特別損失
関係会社株式評価損			137,525		-
特別損失合計			137,525		-
税引前当期純利益			1,806,429		1,150,113
法人税、住民税及び事業税			572,546		329,096
法人税等調整額			△43,704		66,622
法人税等合計			528,841		395,718
当期純利益			1,277,587		754,394

e border="0" width="609">(単位:千円) 前事業年度

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#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

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#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

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#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2026年3月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産総額の推移は以下の通りです。

2026/06/12 9:06

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定数量(口)	解約数量(口)
第8期計算期間	2015年10月 1日～2016年 9月30日	3,397,759,399	1,259,450,472
第9期計算期間	2016年10月 1日～2017年10月 2日	12,074,327,491	2,981,533,432
第10期計算期間	2017年10月 3日～2018年10月 1日	16,010,184,680	6,962,585,067
第11期計算期間	2018年10月 2日～2019年 9月30日	6,331,758,217	6,189,075,736
第12期計算期間	2019年10月 1日～2020年 9月30日	5,177,407,929	9,953,972,108
第13期計算期間	2020年10月 1日～2021年 9月30日	4,914,474,264	4,300,025,185
第14期計算期間	2021年10月 1日～2022年 9月30日	3,892,358,728	2,470,137,045
第15期計算期間	2022年10月 1日～2023年10月 2日	2,829,354,431	3,590,728,218
第16期計算期間	2023年10月 3日～2024年 9月30日	3,026,809,502	3,835,527,631
第17期計算期間	2024年10月 1日～2025年 9月30日	1,984,710,669	3,332,778,484
第18中間計算期間末	2025年10月 1日～2026年 3月31日	1,207,752,444	1,664,963,798

e border="0" width="660">期計算期間設定数量(口)解約数量(口)第8期計算期間2015年10月 1日～2016年 9月30日3,397,759,3991,259,450,472第9期計算期間2016年10月 1日～2017年10月 2日12,074,327,4912,981,533,432第10期計算期間2017年10月 3日～2018年10月 1日16,010,184,6806,962,585,067第11期計算期間2018年10月 2日～2019年 9月30日6,331,758,2176,189,075,736第12期計算期間2019年10月 1日～2020年 9月30日5,177,407,9299,953,972,108第13期計算期間2020年10月 1日～2021年 9月30日4,914,474,2644,300,025,185第14期計算期間2021年10月 1日～2022年 9月30日3,892,358,7282,470,137,045第15期計算期間2022年10月 1日～2023年10月 2日2,829,354,4313,590,728,218第16期計算期間2023年10月 3日～2024年 9月30日3,026,809,5023,835,527,631第17期計算期間2024年10月 1日～2025年 9月30日1,984,710,6693,332,778,484第18中間計算期間末2025年10月 1日～2026年 3月31日1,207,752,4441,664,963,798

2026/06/12 9:06

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表
(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		3,285,608		1,372,196
顧客分別金信託		1,800,000		2,100,000
貯蔵品		7,861		9,342
前払費用		110,099		86,237
未収委託者報酬		4,133,889		4,295,069
未収投資顧問報酬		65,873		65,139
関係会社短期貸付金		-		1,100,000
その他		15,141		118,046
流動資産合計		9,418,472		9,146,032
固定資産
有形固定資産
建物		506,870		9,897
減価償却累計額		△67,404		△2,607
建物(純額)		439,466		7,289
器具及び備品		1,133,183		1,276,682
減価償却累計額		△950,843		△1,160,984
器具及び備品(純額)		182,339		115,697
有形固定資産合計		621,806		122,987
無形固定資産
商標権		4,101		-
ソフトウエア		307,230		283,681
その他		26,443		16,298
無形固定資産合計		337,776		299,979
投資その他の資産
投資有価証券		1,833		2,483
関係会社株式		152,474		-
関係会社出資金		23,079		28,213
長期前払費用		5,208		693
繰延税金資産		201,778		135,156
敷金		174,438		-
その他		12,533		12,377
投資その他の資産合計		571,346		178,924
固定資産合計		1,530,929		601,891
資産合計		10,949,401		9,747,924

e border="0" width="620">(単位:千円) 前事業年度

2026/06/12 9:06

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】(2026年3月末現在)

資本金の額	322,757千円
会社が発行する株式の総数	1,000株
発行済株式の総数	100株

e border="0" width="348">資本金の額322,757千円会社が発行する株式の総数1,000株発行済株式の総数100株最近5年間における資本金の額の増減:

2026/06/12 9:06