有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年1月18日-平成26年7月17日)

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【提出】: 2014/10/17 9:09
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【項目】: 46項目

(4)【附属明細表】(平成26年7月17日現在)


第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。


② 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額又は口数	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ高金利ソブリン債券マザーファンド	465,093,240	546,158,991
親投資信託受益証券合計		465,093,240	546,158,991
合計		465,093,240	546,158,991


第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

(参考)

開示対象ファンド(ニッセイ高金利投信)は、「ニッセイ高金利ソブリン債券マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ高金利ソブリン債券マザーファンド」の状況


貸借対照表		(単位:円)
	(平成26年1月17日現在)	(平成26年7月17日現在)
	(平成26年1月17日現在)	(平成26年7月17日現在)
資産の部
流動資産
預金	4,466,735	4,895,439
コール・ローン	1,910,103	1,167,991
国債証券	413,309,941	478,714,594
特殊債券	101,313,980	54,519,909
未収利息	7,651,068	6,728,767
前払費用	1,633,407	172,576
流動資産合計	530,285,234	546,199,276
資産合計	530,285,234	546,199,276
負債の部
流動負債
未払解約金	36,034	38,159
流動負債合計	36,034	38,159
負債合計	36,034	38,159
純資産の部
元本等
元本	468,008,100	465,093,240
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	62,241,100	81,067,877
純資産合計	530,249,200	546,161,117
負債純資産合計	530,285,234	546,199,276

注記表


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。


(貸借対照表に関する注記)
項目		(平成26年1月17日現在)	(平成26年7月17日現在)
1.	受益権総口数	468,008,100口	465,093,240口

2.	1口当たり純資産額	1.1330円	1.1743円
	(1万口当たり純資産額)	(11,330円)	(11,743円)


(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
項目		(自平成25年7月18日至平成26年1月17日)	(自平成26年1月18日至平成26年7月17日)
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左

2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。	同左

3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左


Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成26年1月17日現在)	(平成26年7月17日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左


(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類	平成26年1月17日現在	平成26年7月17日現在
種類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△8,931,601	5,694,295
特殊債券	△861,613	388,332
合計	△9,793,214	6,082,627


(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。


(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成26年1月17日現在)	(平成26年7月17日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	470,931,314円	468,008,100円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	8,808円	-円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	2,932,022円	2,914,860円

元本の内訳

ファンド名

ニッセイ高金利投信	468,008,100円	465,093,240円

計	468,008,100円	465,093,240円

附属明細表(平成26年7月17日現在)

第1 有価証券明細表

① 株式

該当事項はありません。


② 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額又は口数	評価額	備考
国債証券	イギリス・ポンド	TSY 8% 2015 8 2015/12/07	60,000.00	66,054.60
		UK TREASURY 6 2028/12/07	110,000.00	148,441.70
		UK TREASURY 8.75 2017/08/25	80,000.00	97,627.20
	イギリス・ポンド小計		250,000.00	312,123.50
				(54,387,520)
	カナダ・ドル	CANADIAN GOVERNMENT 4.5 2015/06/01	210,000.00	216,354.60
		CANADIAN GOVERNMENT 8 2023/06/01	100,000.00	148,432.00
		CANADIAN GOVERNMENT 8 2027/06/01	130,000.00	211,194.10
	カナダ・ドル小計		440,000.00	575,980.70
				(54,539,612)
	シンガポール・ドル	SINGAPORE GOVERNMENT 3.25 2020/09/01	200,000.00	218,504.00
		SINGAPORE GOVERNMENT 3.5 2027/03/01	200,000.00	216,270.00
		SINGAPORE GOVERNMENT 3.75 2016/09/01	200,000.00	214,268.00
	シンガポール・ドル小計		600,000.00	649,042.00
				(53,137,069)
	ニュージーランド・ドル	NEW ZEALAND GOVERNMENT 5 2019/03/15	130,000.00	134,969.90
		NEW ZEALAND GOVERNMENT 6 2015/04/15	90,000.00	91,561.50
		NEW ZEALAND GOVERNMENT 6 2017/12/15	360,000.00	382,932.00
	ニュージーランド・ドル小計		580,000.00	609,463.40
				(53,967,984)
	ノルウェー・クローネ	NORWEGIAN GOVERNMENT 3.75 2021/05/25	1,310,000.00	1,454,584.70
		NORWEGIAN GOVERNMENT 4.5 2019/05/22	1,000,000.00	1,129,340.00
		NORWEGIAN GOVERNMENT 5 2015/05/15	600,000.00	618,030.00
	ノルウェー・クローネ小計		2,910,000.00	3,201,954.70
				(52,512,057)
	ポーランド・ズロチ	POLAND GOVERNMENT BOND 5.25 2017/10/25	500,000.00	539,975.00
		POLAND GOVERNMENT BOND 5.75 2022/09/23	460,000.00	538,549.60
		POLAND GOVERNMENT BOND 6.25 2015/10/24	430,000.00	450,416.40
	ポーランド・ズロチ小計		1,390,000.00	1,528,941.00
				(50,821,999)
	マレーシア・リンギット	MALAYSIAN GOVERNMENT 4.16 2021/07/15	610,000.00	621,504.60
		MALAYSIAN GOVERNMENT 4.262 2016/09/15	410,000.00	416,801.90
		MALAYSIAN GOVERNMENT 4.378 2019/11/29	630,000.00	650,241.90
	マレーシア・リンギット小計		1,650,000.00	1,688,548.40
				(53,864,694)
	メキシコ・ペソ	MEX BONOS DESARR FIX RT 10 2024/12/05	2,630,000.00	3,513,022.50
		MEX BONOS DESARR FIX RT 8 2020/06/11	1,580,000.00	1,826,322.00
		MEXICAN FIXED RATE BONDS 9.5 2014/12/18	1,210,000.00	1,244,291.40
	メキシコ・ペソ小計		5,420,000.00	6,583,635.90
				(51,879,051)
	ユーロ	BELGIUM KINGDOM 4 2018/03/28	100,000.00	113,732.00
		BELGIUM KINGDOM 4.25 2021/09/28	110,000.00	134,860.00
		BELGIUM KINGDOM 5.5 2028/03/28	100,000.00	141,203.00
	ユーロ小計		310,000.00	389,795.00
				(53,604,608)
国債証券合計				478,714,594
				(478,714,594)
特殊債券	オーストラリア・ドル	NEW S WALES TREASURY CRP 5.5 2017/03/01	180,000.00	192,956.40
		NEW S WALES TREASURY CRP 6 2020/05/01	70,000.00	80,117.80
		WESTERN AUST TREAS CORP 7 2015/04/15	130,000.00	134,149.60
		WESTERN AUST TREAS CORP 7 2019/10/15	140,000.00	165,223.80
	オーストラリア・ドル小計		520,000.00	572,447.60
				(54,519,909)
特殊債券合計				54,519,909
				(54,519,909)
合計				533,234,503
				(533,234,503)


(注)1.通貨種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)2.種類別合計額及び合計金額欄は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注)3.外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
	イギリス・ポンド	国債証券	3銘柄	9.96%	10.20%
	オーストラリア・ドル	特殊債券	4銘柄	9.98%	10.22%
	カナダ・ドル	国債証券	3銘柄	9.99%	10.23%
	シンガポール・ドル	国債証券	3銘柄	9.73%	9.97%
	ニュージーランド・ドル	国債証券	3銘柄	9.88%	10.12%
	ノルウェー・クローネ	国債証券	3銘柄	9.61%	9.85%
	ポーランド・ズロチ	国債証券	3銘柄	9.31%	9.53%
	マレーシア・リンギット	国債証券	3銘柄	9.86%	10.10%
	メキシコ・ペソ	国債証券	3銘柄	9.50%	9.73%
	ユーロ	国債証券	3銘柄	9.81%	10.05%
	(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第4 不動産等明細表

該当事項はありません。

第5 商品明細表

該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表

該当事項はありません。

第8 借入金明細表

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年1月18日-平成26年7月17日)

開示資料

決算