有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年8月14日-令和2年8月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。 計算期間期首及び期末の取扱い 信託約款第30条により、2019年8月10日から2019年8月12日が休日のため、当計算期間期首を2019年8月14日とし、2020年8月10日が休日のため、当計算期間期末を2020年8月11日としております。このため当計算期間は364日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	第11期 2019年8月13日現在	第12期 2020年8月11日現在
1.元本の推移
期首元本額	6,603,895,508円	10,157,129,639円
期中追加設定元本額	7,015,496,382円	19,084,061,254円
期中一部解約元本額	3,462,262,251円	5,090,521,916円
2.受益権の総数	10,157,129,639口	24,150,668,977口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11期 自 2018年8月11日 至 2019年8月13日			第12期 自 2019年8月14日 至 2020年8月11日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	439,452,621円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,160,822,175円	収益調整金額	C	19,298,540,032円
分配準備積立金額	D	213,700,448円	分配準備積立金額	D	490,252,348円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,813,975,244円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,788,792,380円
当ファンドの期末残存口数	F	10,157,129,639口	当ファンドの期末残存口数	F	24,150,668,977口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,693.07円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,193.87円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	第11期 自 2018年8月11日 至 2019年8月13日	第12期 自 2019年8月14日 至 2020年8月11日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	第11期 自 2018年8月11日 至 2019年8月13日	第12期 自 2019年8月14日 至 2020年8月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第11期(2019年8月13日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	788,945,322
投資証券	△9,482
合計	788,935,840

 
第12期(2020年8月11日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△16,304,914
投資証券	△9,957
合計	△16,314,871

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第11期 (2019年8月13日現在)	第12期 (2020年8月11日現在)
1口当たり純資産額	1.7693円	1.8194円
(1万口当たり純資産額)	(17,693円)	(18,194円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。