有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年6月23日-平成27年12月21日)

(4)【その他の手数料等】

時期	項 目	費 用 ・ 税 金
毎日	報酬	運用報酬等	投資対象とする外国投資証券(アバディーン・グローバル・ブラジル・ボンド・ファンド)には、運用報酬率約0.5%がかかります。 ※信託財産の運用、管理等の対価です。
		信託報酬および運用報酬等の合計: 信託財産の純資産総額に対して、年率1.688%(税抜1.6%)程度
	監査費用	信託財産の財務諸表の監査に要する費用(上限年間162万円(税抜150万円)) ※監査法人に支払うファンドの監査に係る費用です。
随時	その他の 費用・ 手数料	・組入有価証券等の売買の際に発生する手数料(消費税等相当額込)、デリバティブ取引等に要する費用等 ・外国における保管銀行等に支払う有価証券等の保管等に要する費用 ・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息等 ・信託財産の一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合に発生する当該借入金の利息 ・外国投資証券の監査に係る費用および弁護士に支払う費用等 (その他の費用には、投資対象とする外国投資証券にかかるものを含みます。)

※ 監査費用は、毎計算期間終了日または信託終了のとき信託財産中から支払います。
※ 監査費用および運用報酬等は、将来的に変更される場合があります。
※ ブラジル国内での債券投資については、非居住者に対して金融取引税が課税される場合があります。ブラジルにおける当該関係法令等の改正により、この取扱いが変更されることがあります。
※ 購入から換金または償還までの間にご負担いただく費用と税金の合計額は、運用状況、資産規模および保有期間等により異なるため、事前に当該費用の金額、その上限額、計算方法を記載することはできません。