有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年7月27日-令和4年7月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2022年7月22日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ高金利国債券 マザーファンド	18,021,970	32,115,150
親投資信託受益証券 合計		18,021,970	32,115,150
合計			32,115,150

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ高金利国債券 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ高金利国債券 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年7月22日現在
資産の部
流動資産
預金	60,339,955
金銭信託	1,363,263
コール・ローン	169,881,517
国債証券	14,107,109,887
特殊債券	8,871,685,614
未収利息	114,560,642
前払費用	15,158,564
流動資産合計	23,340,099,442
資産合計	23,340,099,442
負債の部
流動負債
未払解約金	74,539,672
その他未払費用	255
流動負債合計	74,539,927
負債合計	74,539,927
純資産の部
元本等
元本	13,055,724,649
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,209,834,866
元本等合計	23,265,559,515
純資産合計	23,265,559,515
負債純資産合計	23,340,099,442

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年7月27日至 2022年7月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年7月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	14,943,120,095円
		同期中追加設定元本額	99,944,234円
		同期中一部解約元本額	1,987,339,680円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ高金利国債券ファンド	12,204,134,163円
		ニッセイ高金利国債券ファンド(適格機関投資家限定)	833,568,516円
		ニッセイ高金利国債券ファンド(1年決算型)	18,021,970円
		計	13,055,724,649円
2.		受益権の総数	13,055,724,649口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2021年7月27日至 2022年7月22日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年7月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2022年7月22日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△470,081,825
特殊債券	△1,099,228,526
合計	△1,569,310,351

(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2022年1月25日から2022年7月22日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年7月22日現在
1口当たり純資産額	1.7820円
(1万口当たり純資産額)	(17,820円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2022年7月22日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル	US TREASURY N/B	6,460,000.00	6,389,069.20
		US TREASURY N/B	8,640,000.00	8,123,241.60
		US TREASURY N/B	2,730,000.00	2,519,790.00
		US TREASURY N/B	9,010,000.00	8,318,032.00
		US TREASURY N/B	2,840,000.00	3,555,964.00
		US TREASURY N/B	6,930,000.00	6,332,287.50
		US TREASURY N/B	3,030,000.00	2,538,079.50
		US TREASURY N/B	3,560,000.00	3,453,449.20
		US TREASURY N/B	8,940,000.00	8,502,387.00
	アメリカ・ドル 小計		52,140,000.00	49,732,300.00
			(7,160,907,600)	(6,830,234,082)
	オーストラリア・ドル	AUSTRALIAN GOVERNMENT	2,610,000.00	2,278,895.40
	オーストラリア・ドル 小計		2,610,000.00	2,278,895.40
			(248,028,300)	(216,563,430)
	カナダ・ドル	CANADIAN GOVERNMENT	2,970,000.00	3,223,370.70
		CANADIAN GOVERNMENT	3,560,000.00	4,389,480.00
		CANADIAN GOVERNMENT	3,810,000.00	4,340,847.30
		CANADIAN GOVERNMENT	3,860,000.00	3,154,353.40
		CANADIAN GOVERNMENT	12,290,000.00	11,126,997.30
		CANADIAN GOVERNMENT	11,510,000.00	10,932,888.60
		CANADIAN GOVERNMENT	10,240,000.00	9,015,193.60
		CANADIAN GOVERNMENT	12,010,000.00	11,109,129.90
		CANADIAN GOVERNMENT	9,350,000.00	8,920,928.50
	カナダ・ドル 小計		69,600,000.00	66,213,189.30
			(7,421,448,000)	(7,060,312,375)
国債証券 合計			14,830,383,900	14,107,109,887
			(14,830,383,900)	(14,107,109,887)
特殊債券	オーストラリア・ドル	NEW S WALES TREASURY CRP	16,030,000.00	16,198,795.90
		NEW S WALES TREASURY CRP	8,270,000.00	7,656,448.70
		TREASURY CORP VICTORIA	15,760,000.00	16,875,965.60
		TREASURY CORP VICTORIA	11,770,000.00	11,817,433.10
		TREASURY CORP VICTORIA	13,980,000.00	14,667,117.00
		TREASURY CORP VICTORIA	23,250,000.00	19,081,275.00
		TREASURY CORP VICTORIA	8,860,000.00	7,059,648.00
	オーストラリア・ドル 小計		97,920,000.00	93,356,683.30
			(9,305,337,600)	(8,871,685,614)
特殊債券 合計			9,305,337,600	8,871,685,614
			(9,305,337,600)	(8,871,685,614)
合計				22,978,795,501
				(22,978,795,501)

(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券時価比率(%)	有価証券の合計金額に対する比率(%)
アメリカ・ドル	国債証券	9銘柄	29.36	29.72
オーストラリア・ドル	国債証券	1銘柄	0.93	39.55
	特殊債券	7銘柄	38.13
カナダ・ドル	国債証券	9銘柄	30.35	30.73

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。