半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年10月14日-平成28年10月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年10月12日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成27年10月13日、当中間計算期間末日を平成28年4月13日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第7期 平成27年10月13日現在	第8期中間計算期間末 平成28年4月13日現在
1.	※1	期首元本額	843,290,886円	1,019,510,963円
		期中追加設定元本額	250,814,799円	778,939,166円
		期中一部解約元本額	74,594,722円	165,369,512円
2.		受益権の総数	1,019,510,963口	1,633,080,617口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第7期 平成27年10月13日現在	第8期中間計算期間末 平成28年4月13日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第7期 平成27年10月13日現在	第8期中間計算期間末 平成28年4月13日現在
1口当たり純資産額	3.0867円	2.7841円
(1万口当たり純資産額)	(30,867円)	(27,841円)

(参考)
当ファンドは、「外国株式パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「外国株式パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成27年10月13日現在	平成28年4月13日現在
資産の部
流動資産
預金		8,814,164,373	3,681,937,398
金銭信託		-	687,557,764
コール・ローン		56,656,644	-
株式		270,386,591,397	242,953,616,620
投資信託受益証券		807,368,710	835,920,365
投資証券		6,260,359,022	6,008,662,443
派生商品評価勘定		407,897,463	39,075,372
未収入金		2,043,961	2,621,703
未収配当金		316,123,934	474,818,059
差入委託証拠金		2,080,064,646	1,749,551,704
流動資産合計		289,131,270,150	256,433,761,428
資産合計		289,131,270,150	256,433,761,428
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		423,664	18,650,641
未払解約金		80,724,000	243,791,000
流動負債合計		81,147,664	262,441,641
負債合計		81,147,664	262,441,641
純資産の部
元本等
元本	※1	102,800,378,688	100,679,304,458
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		186,249,743,798	155,492,015,329
元本等合計		289,050,122,486	256,171,319,787
純資産合計		289,050,122,486	256,171,319,787
負債純資産合計		289,131,270,150	256,433,761,428

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成27年10月13日現在	平成28年4月13日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	121,180,095,614円	102,800,378,688円
		同期中追加設定元本額	16,767,057,945円	12,537,890,240円
		同期中一部解約元本額	35,146,774,871円	14,658,964,470円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM外国株式パッシブ・ファンド	1,119,175,509円	1,786,763,072円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	-円	6,604,725円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	-円	15,524,269円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	-円	38,959,726円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	-円	15,179,952円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	-円	12,864,502円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	-円	14,523,807円
		たわらノーロード 先進国株式	-円	1,110,233,092円
		DIAM外国株式インデックスファンド	33,993,104,111円	34,753,581,194円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	148,265,440円	173,118,894円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	818,639,464円	917,639,046円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	1,044,869,296円	1,111,350,088円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	142,164,161円	142,155,136円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	408,169,305円	406,671,520円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	331,856,954円	338,651,848円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	44,564,223円	45,878,510円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	855,892,942円	941,290,466円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	242,749,015円	233,871,162円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	18,376,910円	20,172,671円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	35,655,942円	41,952,336円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	79,250,573円	87,646,721円
		投資のソムリエ	338,753,785円	482,795,796円
		クルーズコントロール	55,856,701円	479,924,749円
		投資のソムリエ	5,573,276円	9,613,588円
		DIAM 8資産バランスファンドN	48,256,073円	66,974,299円
		DIAM DC バランス・F(成長型)	11,405,832円	24,170,672円
		クルーズコントロール	17,772円	128,750円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	2,432,944円	3,732,742円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	5,730,205円	7,492,509円
		投資のソムリエリスク抑制型	-円	687,689円
		ダイナミック・ナビゲーション	-円	383,050円
		DIAM外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	278,372,403円	236,060,521円
		DIAM外国株式パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	3,406,456,936円	3,258,590,452円
		DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定)	124,104,729円	128,257,996円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	39,486,856円	37,893,303円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	724,016,406円	238,487,408円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	393,841,463円	359,374,805円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	35,887,852円	30,433,874円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	220,681,027円	176,929,290円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	18,321,569円	14,554,579円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	35,678,126円	29,380,982円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	5,136,920,981円	3,463,945,611円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,921,275,554円	2,021,540,213円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	1,225,421,906円	999,911,859円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	1,143,720,278円	1,068,181,090円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	3,389,655,512円	3,168,132,415円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	1,330,757,724円	1,263,954,784円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	2,129,038,401円	1,978,553,654円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	1,635,609,518円	1,531,346,790円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	1,134,201,469円	1,025,653,322円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	11,130,233円	12,333,699円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	4,994,233,495円	4,760,748,846円
		DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定)	1,750,857,571円	1,750,696,285円
		DIAMグローバル分散ファンドVA(適格機関投資家限定)	843,239円	-円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	11,275,001,774円	10,913,158,451円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	661,196,750円	617,217,466円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	1,955,551,826円	1,874,912,775円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	7,178,571,130円	6,903,195,501円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	142,381円	146,181円
		DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定)	52,307,284円	50,768,531円
		DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定)	18,504,997円	17,305,113円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	9,666,803,838円	9,308,403,794円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	60,448,279円	66,316,398円
		DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定)	100,292,840円	82,094,578円
		DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定)	283,908円	287,311円
	計		102,800,378,688円	100,679,304,458円
2.	受益権の総数		102,800,378,688口	100,679,304,458口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成27年10月13日現在	平成28年4月13日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成27年10月13日 現在				平成28年4月13日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			46,399,180	-	46,762,600	△363,420	10,423,373	-	10,422,500	873
			イギリス・ポンド		3,684,900	-	3,672,000	12,900	-	-	-	-
			オーストラリア・ドル		42,714,280	-	43,090,600	△376,320	8,336,800	-	8,336,000	800
			カナダ・ドル		-	-	-	-	850,460	-	850,400	60
			ユーロ		-	-	-	-	1,236,113	-	1,236,100	13
		買 建			680,956,654	-	680,913,900	△42,754	421,109,090	-	423,419,600	2,310,510
			アメリカ・ドル		437,814,580	-	437,781,000	△33,580	297,266,750	-	298,815,000	1,548,250
			イギリス・ポンド		58,753,984	-	58,752,000	△1,984	21,541,240	-	21,704,200	162,960
			オーストラリア・ドル		21,985,250	-	21,982,500	△2,750	4,925,460	-	5,002,200	76,740
			カナダ・ドル		27,602,460	-	27,600,000	△2,460	20,934,600	-	21,260,000	325,400
			ユーロ		134,800,380	-	134,798,400	△1,980	76,441,040	-	76,638,200	197,160
合計					727,355,834	-	727,676,500	△406,174	431,532,463	-	433,842,100	2,311,383

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
株式関連

種類					平成27年10月13日 現在				平成28年4月13日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			11,761,249,479	-	12,169,129,452	407,879,973	6,224,551,587	-	6,242,664,935	18,113,348
合計					11,761,249,479	-	12,169,129,452	407,879,973	6,224,551,587	-	6,242,664,935	18,113,348

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成27年10月13日現在	平成28年4月13日現在
1口当たり純資産額	2.8118円	2.5444円
(1万口当たり純資産額)	(28,118円)	(25,444円)