有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和3年8月28日-令和4年2月28日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第26期 (自 2021年 8月28日 至 2022年 2月28日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3. その他	当ファンドの計算期間は、当期末が休日のため、2021年8月28日から2022年2月28日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

第25期 (自 2021年 3月 2日 至 2021年 8月27日)	第26期 (自 2021年 8月28日 至 2022年 2月28日)
会計上の見積りが翌期の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

第25期 (2021年 8月27日現在)				第26期 (2022年 2月28日現在)
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	計算期間の末日における受益権の総数
			118,568,797口				113,049,704口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.6309円			1口当たり純資産額	2.6395円
		(10,000口当たり純資産額	26,309円)			(10,000口当たり純資産額	26,395円)

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第25期 (自 2021年 3月 2日 至 2021年 8月27日)				第26期 (自 2021年 8月28日 至 2022年 2月28日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円				-円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2021年3月2日から2021年8月27日まで 計算期末における分配対象金額197,638,663円(10,000口当たり16,668円)のうち、4,268,476円(10,000口当たり360円)を分配金額としております。				2021年8月28日から2022年2月28日まで 計算期末における分配対象金額189,192,264円(10,000口当たり16,735円)のうち、3,843,689円(10,000口当たり340円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A -円			費用控除後の配当等収益額	A -円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 2,877,810円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 3,868,406円
	収益調整金額	C 144,266,610円			収益調整金額	C 142,042,592円
	分配準備積立金額	D 50,494,243円			分配準備積立金額	D 43,281,266円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 197,638,663円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 189,192,264円
	当ファンドの期末残存口数	F 118,568,797口			当ファンドの期末残存口数	F 113,049,704口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 16,668円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 16,735円
	10,000口当たりの分配額	H 360円			10,000口当たりの分配額	H 340円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 4,268,476円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 3,843,689円

 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第25期 (自 2021年 3月 2日 至 2021年 8月27日)	第26期 (自 2021年 8月28日 至 2022年 2月28日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは株価変動リスク、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

第25期 (2021年 8月27日現在)	第26期 (2022年 2月28日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 親投資信託受益証券	① 親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第25期 (自 2021年 3月 2日 至 2021年 8月27日)	第26期 (自 2021年 8月28日 至 2022年 2月28日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第26期 (自 2021年 8月28日 至 2022年 2月28日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

第25期 (2021年 8月27日現在)		第26期 (2022年 2月28日現在)
期首元本額	146,123,858円	期首元本額	118,568,797円
期中追加設定元本額	6,507,922円	期中追加設定元本額	9,388,833円
期中一部解約元本額	34,062,983円	期中一部解約元本額	14,907,926円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	第25期 (2021年 8月27日現在)	第26期 (2022年 2月28日現在)
	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	7,960,506	6,302,030
合計	7,960,506	6,302,030

3.デリバティブ取引等関係
該当事項はありません。