有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年12月10日-令和3年6月9日)

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率0.462%(税抜0.42%)を乗じて得た額とします。
委託会社は、収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報酬を支払います。その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります。

信託報酬の配分 (純資産総額に対し)	委託会社	販売会社	受託会社
	年率0.055% (税抜0.05%)	年率0.374% (税抜0.34%)	年率0.033% (税抜0.03%)
	投資判断、受託会社に対する指図等の運用業務、目論見書、運用報告書等の開示資料作成業務、基準価額の計算業務、およびこれらに付随する業務の対価	受益者の口座管理業務、収益分配金・換金代金・償還金の支払い業務、交付運用報告書の交付業務、購入後の投資環境等の情報提供業務、およびこれらに付随する業務の対価	信託財産の記帳・保管・管理業務、委託会社からの指図の執行業務、信託財産の計算業務、およびこれらに付随する業務の対価

信託報酬は、毎日費用計上し、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に信託財産中から支弁されます。
<ご参考:各ファンドの信託報酬率*>各ファンドの純資産総額に対して以下の費用が、以下に記載の業務の対価としてかかります。

各ファンド	信託報酬率(各ファンドの純資産総額に対し)
GIM日本投資適格債券ファンドF(適格機関投資家専用)	年率0.330%(税抜0.30%)
GIMジャパン・フォーカス・ファンドF(適格機関投資家専用)	年率0.781%(税抜0.71%)

委託会社	販売会社	受託会社
投資判断、受託会社に対する指図等の運用業務(運用委託先が行う業務を含みます。)、基準価額の計算業務、およびこれらに付随する業務の対価	当ファンドの口座管理業務、収益分配金・換金代金・償還金の支払い業務、およびこれらに付随する業務の対価	信託財産の記帳・保管・管理業務、委託会社からの指図の執行業務、信託財産の計算業務、およびこれらに付随する業務の対価

信託報酬は、毎日費用計上し、各ファンドの毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に各ファンドの信託財産中から支弁されます。各ファンドが投資対象とする各マザーファンドにおいては、信託報酬はかかりません。
GIM日本投資適格債券ファンドF(適格機関投資家専用)の信託報酬には、運用委託先への報酬*が含まれます。
* 投資判断等の運用業務およびこれに付随する業務の対価として支払われます。
当ファンドの信託財産全額を、前記「1 ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性格 2 投資方針 (1)投資方針 (ニ)ファンドの特色②」に記載の投資比率で各ファンドに投資したと仮定した場合には、実質的な信託報酬率は年率0.8371%(税抜0.761%)(概算)となります。