- 有報資料
- 51項目
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年3月16日-令和3年9月13日)
(3)【注記表】
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。 | |
| 2.費用・収益の計上基準 | 有価証券売買等損益の計上基準 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 特定期間末日の取扱い |
| 当ファンドは、原則として毎年3月13日及び9月13日を特定期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2021年3月15日としております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 期別 | 前期 2021年3月15日現在 | 当期 2021年9月13日現在 | |||
| 1. | 受益権の総数 | 11,880,728,144口 | 11,178,055,660口 | ||
| 2. | 元本の欠損 | 1,802,842,722円 | 453,441,805円 | ||
| 3. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 0.8483円 | 1口当たり純資産額 | 0.9594円 |
| (1万口当たり純資産額) | (8,483円) | (1万口当たり純資産額) | (9,594円) | ||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 項目 | 前 期 自 2020年9月15日 至 2021年3月15日 | 当 期 自 2021年3月16日 至 2021年9月13日 | ||
| 1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 | 損保ジャパン-ハイトマン・グローバルREITマザーファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 | 同左 | ||
| 2.分配金の計算過程 | (自2020年9月15日 至2020年10月13日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(29,438,992円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(655,405,520円)及び分配準備積立金(664,367,672円)より分配対象収益は1,349,212,184円(1万口当たり1,067.88円)であり、うち37,903,008円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | (自2021年3月16日 至2021年4月13日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(30,416,345円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(617,399,424円)及び分配準備積立金(508,653,153円)より分配対象収益は1,156,468,922円(1万口当たり988.95円)であり、うち35,081,497円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | ||
| (自2020年10月14日 至2020年11月13日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(12,442,018円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(653,624,175円)及び分配準備積立金(649,977,696円)より分配対象収益は1,316,043,889円(1万口当たり1,048.01円)であり、うち37,672,377円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | (自2021年4月14日 至2021年5月13日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(12,217,816円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(615,317,509円)及び分配準備積立金(499,792,062円)より分配対象収益は1,127,327,387円(1万口当たり969.64円)であり、うち34,878,337円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | |||
| (自2020年11月14日 至2020年12月14日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(14,423,135円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(647,429,372円)及び分配準備積立金(616,467,768円)より分配対象収益は1,278,320,275円(1万口当たり1,029.92円)であり、うち37,235,276円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | (自2021年5月14日 至2021年6月14日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(19,761,730円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(698,394,031円)、信託約款に規定される収益調整金(610,088,218円)及び分配準備積立金(469,951,926円)より分配対象収益は1,798,195,905円(1万口当たり1,564.89円)であり、うち34,472,245円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | |||
| (自2020年12月15日 至2021年1月13日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(25,468,544円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(637,094,113円)及び分配準備積立金(581,712,268円)より分配対象収益は1,244,274,925円(1万口当たり1,021.28円)であり、うち36,549,719円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | (自2021年6月15日 至2021年7月13日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(37,132,404円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(137,503,367円)、信託約款に規定される収益調整金(609,406,250円)及び分配準備積立金(1,139,177,203円)より分配対象収益は1,923,219,224円(1万口当たり1,688.70円)であり、うち34,165,760円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | |||
| (自2021年1月14日 至2021年2月15日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(14,634,962円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(632,046,942円)及び分配準備積立金(560,580,215円)より分配対象収益は1,207,262,119円(1万口当たり1,003.77円)であり、うち36,081,742円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | (自2021年7月14日 至2021年8月13日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(1,259,587円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(609,046,307円)及び分配準備積立金(1,267,169,557円)より分配対象収益は1,877,475,451円(1万口当たり1,660.14円)であり、うち33,927,258円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | |||
| (自2021年2月16日 至2021年3月15日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(21,854,406円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(625,905,372円)及び分配準備積立金(531,420,385円)より分配対象収益は1,179,180,163円(1万口当たり992.50円)であり、うち35,642,184円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | (自2021年8月14日 至2021年9月13日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(2,787,770円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(605,537,161円)及び分配準備積立金(1,217,107,147円)より分配対象収益は1,825,432,078円(1万口当たり1,633.03円)であり、うち33,534,166円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 | |||
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 |
| 項目 | 前 期 自 2020年9月15日 至 2021年3月15日 | 当 期 自 2021年3月16日 至 2021年9月13日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | (1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。 | 同左 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 前 期 2021年3月15日現在 | 当 期 2021年9月13日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 前 期 2021年3月15日現在 | 当 期 2021年9月13日現在 |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
| (その他の注記) |
| 項目 | 前 期 自 2020年9月15日 至 2021年3月15日 | 当 期 自 2021年3月16日 至 2021年9月13日 |
| 期首元本額 | 12,691,382,044円 | 11,880,728,144円 |
| 期中追加設定元本額 | 242,286,166円 | 224,297,300円 |
| 期中一部解約元本額 | 1,052,940,066円 | 926,969,784円 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 前 期 2021年3月15日現在 | 当 期 2021年9月13日現在 |
| 最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | 最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 572,130,627 | △39,262,206 |
| 合計 | 572,130,627 | △39,262,206 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
