半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成29年9月12日-平成30年9月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成29年9月12日 至 平成30年3月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成29年9月12日から平成30年3月11日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成29年9月11日現在	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1.元本状況
期首元本額	3,780,105,286円	3,229,890,571円
期中追加設定元本額	2,222,283,670円	1,497,981,302円
期中一部解約元本額	2,772,498,385円	1,387,570,034円
2.受益権の総数	3,229,890,571口	3,340,301,839口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成28年9月13日 至 平成29年3月12日	当中間計算期間 自 平成29年9月12日 至 平成30年3月11日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
4,567,279円	4,683,074円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成29年9月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成30年3月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成29年9月11日現在	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1324円	1.2085円
「1口=1円(10,000口=11,324円)」	「1口=1円(10,000口=12,085円)」

<参考>当ファンドは、「中国A株マザーファンド」及び「中国株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

中国A株マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 平成29年9月11日現在	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		111,564	23,191,706
金銭信託		-	20,524
コール・ローン		981,256	458,555
投資信託受益証券		1,335,054,804	1,173,924,334
流動資産合計		1,336,147,624	1,197,595,119
資産合計		1,336,147,624	1,197,595,119
負債の部
流動負債
未払利息		-	2
流動負債合計		-	2
負債合計		-	2
純資産の部
元本等
元本		497,524,624	442,641,890
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		838,623,000	754,953,227
元本等合計		1,336,147,624	1,197,595,117
純資産合計		1,336,147,624	1,197,595,117
負債純資産合計		1,336,147,624	1,197,595,119

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成29年9月12日 至 平成30年3月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額又は時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 (2)当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成29年9月12日から平成30年3月11日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成29年9月11日現在	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1.元本状況
期首元本額	604,858,986円	497,524,624円
期中追加設定元本額	-	-
期中一部解約元本額	107,334,362円	54,882,734円
元本の内訳
大和住銀 中国株式ファンド	497,524,624円	442,641,890円
合計	497,524,624円	442,641,890円
2.受益権の総数	497,524,624口	442,641,890口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成29年9月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成30年3月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成29年9月11日現在	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.6856円	2.7056円
「1口=1円(10,000口=26,856円)」	「1口=1円(10,000口=27,056円)」

中国株マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 平成29年9月11日現在	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		74,442,385	64,056,903
金銭信託		-	5,636,732
コール・ローン		620,102,287	125,937,194
株式		2,105,131,004	2,704,599,986
未収入金		-	19,429,550
未収配当金		11,203,476	97,978
流動資産合計		2,810,879,152	2,919,758,343
資産合計		2,810,879,152	2,919,758,343
負債の部
流動負債
未払金		-	25,654,476
未払解約金		66,006,805	30,163
未払利息		-	674
流動負債合計		66,006,805	25,685,313
負債合計		66,006,805	25,685,313
純資産の部
元本等
元本		1,743,957,818	1,655,088,861
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		1,000,914,529	1,238,984,169
元本等合計		2,744,872,347	2,894,073,030
純資産合計		2,744,872,347	2,894,073,030
負債純資産合計		2,810,879,152	2,919,758,343

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成29年9月12日 至 平成30年3月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 (2)当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成29年9月12日から平成30年3月11日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成29年9月11日現在	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1.元本状況
期首元本額	2,332,416,526円	1,743,957,818円
期中追加設定元本額	1,932,924,916円	1,144,733,901円
期中一部解約元本額	2,521,383,624円	1,233,602,858円
元本の内訳
大和住銀 中国株式ファンド	1,743,957,818円	1,655,088,861円
合計	1,743,957,818円	1,655,088,861円
2.受益権の総数	1,743,957,818口	1,655,088,861口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成29年9月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成30年3月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成29年9月11日現在	当中間計算期間末 平成30年3月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.5739円	1.7486円
「1口=1円(10,000口=15,739円)」	「1口=1円(10,000口=17,486円)」