有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成27年7月22日-平成28年1月20日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	先進国セレクト債券マザーファンド	50,914,880	75,191,094
	新興国セレクト債券マザーファンド	47,078,901	50,171,984
親投資信託受益証券 合計			125,363,078
合計			125,363,078

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「先進国セレクト債券マザーファンド」受益証券及び「新興国セレクト債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「先進国セレクト債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		750,793	1,347,619
コール・ローン		163,248	119,524
国債証券		39,035,611	26,514,347
地方債証券		16,404,306	11,877,098
特殊債券		44,802,992	34,544,754
未収利息		1,104,083	788,235
流動資産合計		102,261,033	75,191,577
資産合計		102,261,033	75,191,577
負債の部
流動負債
その他未払費用		10,800	-
流動負債合計		10,800	-
負債合計		10,800	-
純資産の部
元本等
元本	※1	62,579,101	50,914,880
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		39,671,132	24,276,697
元本等合計		102,250,233	75,191,577
純資産合計		102,250,233	75,191,577
負債純資産合計		102,261,033	75,191,577

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
1.	※1	期首	平成27年1月21日	平成27年7月22日
		期首元本額	76,223,990円	62,579,101円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	13,644,889円	11,664,221円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		世界セレクト債券ファンド(毎月決算型)	62,579,101円	50,914,880円
	計		62,579,101円	50,914,880円
2.		期末日における受益権の総数	62,579,101口	50,914,880口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年1月20日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券		△1,322,549	272,398
地方債証券		115,608	△18,098
特殊債券		△705,381	△14,935
合計		△1,912,322	239,365
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年1月21日から平成27年7月21日まで、及び平成27年7月22日から平成28年1月20日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
1口当たり純資産額	1.6339円	1.4768円
(1万口当たり純資産額)	(16,339円)	(14,768円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		0.75% United States Treasury Note/Bond 20171231	10,000.000	9,972.200
		1.75% United States Treasury Note/Bond 20230515	80,000.000	79,505.600
		8.75% United States Treasury Note/Bond 20200815	10,000.000	13,235.100
		3.125% United States Treasury Note/Bond 20440815	2,000.000	2,132.180
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				104,845.080
				(12,324,539)
	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		8.75% United Kingdom Gilt 20170825	35,000.000	39,728.500
		2.25% United Kingdom Gilt 20230907	32,000.000	33,744.000
	イギリス・ポンド 小計			イギリス・ポンド
				73,472.500
				(12,239,049)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		5.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20230421	20,000.000	24,033.000
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				24,033.000
				(1,950,759)
国債証券 合計				26,514,347
				[26,514,347]
地方債証券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		4.2% ONTARIO PROVINCE 20200602	39,000.000	43,940.130
		3.15% ONTARIO PROVINCE 20220602	95,000.000	103,381.850
	カナダ・ドル 小計			カナダ・ドル
				147,321.980
				(11,877,098)
地方債証券 合計				11,877,098
				[11,877,098]
特殊債券	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		6.25% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20191204	68,000.000	77,175.240
		6% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20200806	100,000.000	114,070.000
		6.25% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20210608	200,000.000	234,340.000
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				425,585.240
				(34,544,754)
特殊債券 合計				34,544,754
				[34,544,754]
合計				72,936,199
				[72,936,199]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	4銘柄	100%	16.9%
	イギリス・ポンド	国債証券	2銘柄	100%	16.8%
	オーストラリア・ドル	国債証券	1銘柄	100%	50.0%
		特殊債券	3銘柄
	カナダ・ドル	地方債証券	2銘柄	100%	16.3%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

「新興国セレクト債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		40,026	3,804,160
コール・ローン		339,210	852,312
国債証券		67,183,099	44,705,215
派生商品評価勘定		-	2,710
未収利息		1,134,710	863,302
前払費用		-	6,830
流動資産合計		68,697,045	50,234,529
資産合計		68,697,045	50,234,529
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	63,075
その他未払費用		10,800	-
流動負債合計		10,800	63,075
負債合計		10,800	63,075
純資産の部
元本等
元本	※1	48,329,568	47,078,901
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		20,356,677	3,092,553
元本等合計		68,686,245	50,171,454
純資産合計		68,686,245	50,171,454
負債純資産合計		68,697,045	50,234,529

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
1.	※1	期首	平成27年1月21日	平成27年7月22日
		期首元本額	54,794,115円	48,329,568円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	6,464,547円	1,250,667円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		世界セレクト債券ファンド(毎月決算型)	48,329,568円	47,078,901円
	計		48,329,568円	47,078,901円
2.		期末日における受益権の総数	48,329,568口	47,078,901口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年1月20日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券		△1,370,899	△2,531,809
合計		△1,370,899	△2,531,809
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年1月21日から平成27年7月21日まで、及び平成27年7月22日から平成28年1月20日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年7月21日 現在				平成28年1月20日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	-	-	-	-	504,651	-	501,941	2,710
ブラジル・ レアル	-	-	-	-	504,651	-	501,941	2,710
買 建	-	-	-	-	588,075	-	525,000	△63,075
南アフリカ・ ランド	-	-	-	-	588,075	-	525,000	△63,075
合計	-	-	-	-	1,092,726	-	1,026,941	△60,365

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年7月21日現在	平成28年1月20日現在
1口当たり純資産額	1.4212円	1.0657円
(1万口当たり純資産額)	(14,212円)	(10,657円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	トルコ・リラ		トルコ・リラ	トルコ・リラ
		10.5% Turkey Government Bond 20200115	90,000.000	89,325.000
		9% Turkey Government Bond 20160127	25,000.000	25,052.500
		6.3% Turkey Government Bond 20180214	30,000.000	27,585.000
		8.8% Turkey Government Bond 20230927	120,000.000	107,160.000
		9% Turkey Government Bond 20240724	90,000.000	81,045.000
	トルコ・リラ 小計			トルコ・リラ
				330,167.500
				(12,784,086)
	ブラジル・レアル		ブラジル・レアル	ブラジル・レアル
		10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 20170101	75,000.000	71,814.750
		10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 20210101	280,000.000	223,414.800
		Brazil Letras do Tesouro Nacional 20160701	305,000.000	286,797.600
		Brazil Letras do Tesouro Nacional 20170701	50,000.000	40,427.000
		10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 20250101	200,000.000	143,124.000
	ブラジル・レアル 小計			ブラジル・レアル
				765,578.150
				(22,140,520)
	南アフリカ・ランド		南アフリカ・ランド	南アフリカ・ランド
		8.25% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20170915	200,000.000	198,998.000
		8% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20181221	50,000.000	48,687.500
		7.25% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20200115	110,000.000	102,788.400
		10.5% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20261221	210,000.000	220,460.100
		7% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20310228	130,000.000	99,050.900
		7.75% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20230228	385,000.000	348,363.400
		8.75% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20480228	300,000.000	256,215.000
		13.5% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20160915	116,667.000	120,673.330
	南アフリカ・ランド 小計			南アフリカ・ランド
				1,395,236.630
				(9,780,609)
国債証券 合計				44,705,215
				[44,705,215]
合計				44,705,215
				[44,705,215]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
	トルコ・リラ	国債証券	5銘柄	100%	28.6%
	ブラジル・レアル	国債証券	5銘柄	100%	49.5%
	南アフリカ・ランド	国債証券	8銘柄	100%	21.9%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。