有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2022/09/13-2023/03/13)

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率1.9382%(税抜1.762%)を乗じて得た額とします。
委託会社は、収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報酬を支払います。その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります。

信託報酬の配分 (純資産総額に対し)	委託会社	販売会社	受託会社
	年率0.946% (税抜0.86%)	年率0.946% (税抜0.86%)	年率0.0462% (税抜0.042%)
	投資判断、受託会社に対する指図等の運用業務、目論見書、運用報告書等の開示資料作成業務、基準価額の計算業務、およびこれらに付随する業務の対価	受益者の口座管理業務、収益分配金・換金代金・償還金の支払い業務、交付運用報告書の交付業務、購入後の投資環境等の情報提供業務、およびこれらに付随する業務の対価	信託財産の記帳・保管・管理業務、委託会社からの指図の執行業務、信託財産の計算業務、およびこれらに付随する業務の対価

委託会社の受ける報酬には、各マザーファンドの受益証券への投資比率を決定する権限の委託にかかる投資顧問会社への報酬*(信託財産の純資産総額に対し年0.05%)および各マザーファンドの運用委託先への報酬*が含まれています。
* 投資判断等の運用業務およびこれに付随する業務の対価として投資顧問会社および各マザーファンドの運用委託先に支払われます。
各マザーファンドの運用委託先への報酬は、所定の報酬対象期間*の毎月末時点における当ファンドが保有する各マザーファンドの受益証券の時価総額を平均した額に、マザーファンド毎に以下の料率を乗じ、当該報酬対象期間の日数に応じて日割り計算して得た額の合計額とします。
* 信託約款第37条第4項をご参照ください。

ファンド名	年率
GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	0.35%
GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)	0.40%

信託報酬は、毎日費用計上し、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に信託財産中から支弁されます。
各マザーファンドにおいては、信託報酬はかかりません。