半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2025/12/02-2026/11/30)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第18期中間計算期間 自 2025年12月2日 至 2026年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	中間計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2025年12月2日から2026年6月1日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第17期 (2025年12月1日現在)	第18期中間計算期間 (2026年6月1日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	1,771,731,493口	1,669,747,447口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 8.7406円 (1万口当たりの純資産額87,406円)	1口当たり純資産額 9.9190円 (1万口当たりの純資産額99,190円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第18期中間計算期間 (2026年6月1日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第17期 (2025年12月1日現在)	第18期中間計算期間 (2026年6月1日現在)
期首元本額	1,652,443,637円	1,771,731,493円
期中追加設定元本額	442,018,969円	53,874,893円
期中一部解約元本額	322,731,113円	155,858,939円

(参考)
外国株式指数ファンドは、「外国株式インデックス・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国株式インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2026年6月1日現在)
資産の部
流動資産
預金	11,665,000,400
コール・ローン	1,592,756,659
株式	1,354,981,673,678
投資証券	21,362,332,328
派生商品評価勘定	375,896,377
未収入金	12,727,066,056
未収配当金	1,590,232,836
差入委託証拠金	4,604,973,496
流動資産合計	1,408,899,931,830
資産合計	1,408,899,931,830
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	4,768,701
未払金	17,577,727,741
未払解約金	1,346,877,174
流動負債合計	18,929,373,616
負債合計	18,929,373,616
純資産の部
元本等
元本	101,727,421,703
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,288,243,136,511
元本等合計	1,389,970,558,214
純資産合計	1,389,970,558,214
負債純資産合計	1,408,899,931,830

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2025年12月2日 至 2026年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。 (2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2026年6月1日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	101,727,421,703口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 13.6637円 (1万口当たりの純資産額136,637円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2026年6月1日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、新株予約権証券、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2026年6月1日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	S&P 500 EMINI FUT JUN26	10,822,105,705	-	11,143,208,314	321,102,609
	SPI 200 FUTURES JUN26	349,762,160	-	350,870,625	1,108,465
	FTSE 100 IDX FUT JUN26	509,699,362	-	514,941,197	5,241,835
	EURO STOXX 50 JUN26	1,790,194,988	-	1,835,122,851	44,927,863
	小計	13,471,762,215	-	13,844,142,987	372,380,772
合 計		13,471,762,215	-	13,844,142,987	372,380,772

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	2,271,807,860	-	2,271,210,886	△596,974
	カナダ・ドル	191,962,242	-	192,143,524	181,282
	オーストラリア・ドル	523,055,847	-	523,071,828	15,981
	ニュージーランド・ドル	15,245,120	-	15,244,912	△208
	イスラエル・シュケル	552,235,550	-	551,978,500	△257,050
	スイス・フラン	290,482,092	-	290,900,262	418,170
	ユーロ	110,694,307	-	110,834,841	140,534
	小計	3,955,483,018	-	3,955,384,753	△98,265
	売建
	アメリカ・ドル	1,542,376,920	-	1,543,606,407	△1,229,487
	香港・ドル	77,013,395	-	77,017,180	△3,785
	シンガポール・ドル	84,473,352	-	84,461,639	11,713
	イギリス・ポンド	690,476,107	-	690,436,488	39,619
	デンマーク・クローネ	132,665,099	-	132,663,496	1,603
	スウェーデン・クローナ	361,861,272	-	361,804,474	56,798
	ユーロ	1,352,780,405	-	1,352,811,698	△31,293
	小計	4,241,646,550	-	4,242,801,382	△1,154,832
合 計		8,197,129,568	-	8,198,186,135	△1,253,097

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2026年6月1日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	101,118,833,171円
同期中における追加設定元本額	5,595,286,113円
同期中における一部解約元本額	4,986,697,581円
2026年6月1日現在の元本の内訳
三井住友・DC外国株式インデックスファンドS	47,653,014,532円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	224,439,223円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	925,483,252円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	815,477,506円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	29,720,024円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	501,302円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	1,716,313円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	6,076,589円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	20,365,858円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	25,712,861円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	74,540,375円
外国株式指数ファンド	1,215,295,513円
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	29,000,212,534円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	17,537,498円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	48,445,039円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	30,716,089円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	43,102,466円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	148,908,213円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	161,913,488円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	677,369,478円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	450,924,431円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	657,482,898円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	95,632,504円
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンド	4,624,634,764円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	11,594,071円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	73,495,597円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	73,267,727円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	14,646,359円
SMBC・DCインデックスファンド(MSCIコクサイ)	5,003,256,656円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジあり)	137,206,119円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジなし)	4,837,885,019円
三井住友DS・先進国株式インデックス・ファンド	323,438,053円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	24,979,090円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	15,014,041円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	17,467,595円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	14,555,443円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	12,500,686円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル1(保守型)	36,884円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル2(安定型)	11,017,447円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル3(安定成長型)	96,081,743円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル4(成長型)	135,783,822円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル5(積極成長型)	81,950,347円
三井住友DS・バランスファンド(保守コース)	556,336円
三井住友DS・バランスファンド(安定コース)	1,868,652円
三井住友DS・バランスファンド(標準コース)	3,512,428円
三井住友DS・バランスファンド(成長コース)	5,042,258円
三井住友DS・バランスファンド(積極コース)	8,366,298円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2070	630,583円
先進国アセットアロケーションファンド	11,586,211円
SMAM・外国株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	140,638,394円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	1,040,679円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	3,689,250円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	93,944,665円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	300,195,165円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	1,437,806,214円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	4,036,933円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	22,426,693円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	266,939,412円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	18,741,284円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	39,156,071円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	203,344,028円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	118,300,097円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	242,822,038円
三井住友・外国株式インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	137,576,613円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	21,805,377円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	2,388,830円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	2,216,327円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	2,559,455円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	5,565,253円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	19,524,840円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	46,353,352円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	15,827,614円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	69,209,798円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	23,752,400円
SMAM・外国株式インデックスファンドSA<適格機関投資家限定>	499,907,887円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	15,975,852円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	10,328,925円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	48,894,814円
SMDAM・年金Wリスクコントロールファンド(リスク3%)<適格機関投資家限定>	47,491,228円
合 計	101,727,421,703円