半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年1月28日-平成27年1月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年1月26日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年1月28日から平成26年7月27日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 5 期 [ 平成26年1月27日現在 ]	第 6 期中間計算期間末 [ 平成26年7月27日現在 ]
※1	期首元本額	2,336,143,343円	2,484,249,787円
	期中追加設定元本額	2,242,107,288円	854,665,701円
	期中一部解約元本額	2,094,000,844円	401,575,283円
2	受益権の総数	2,484,249,787口	2,937,340,205口
3	1口当たり純資産額	1.7887円	2.0848円
	(1万口当たり純資産額)	(17,887円)	(20,848円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 5 期 [ 平成26年1月27日現在 ]	第 6 期中間計算期間末 [ 平成26年7月27日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「MUAM G-REITマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		73,556,536	73,584,789
コール・ローン		34,797,472	53,294,648
投資証券		6,132,671,007	8,214,509,543
派生商品評価勘定		―	72,540
未収入金		8,735,323	27,217
未収配当金		14,580,970	18,136,861
未収利息		58	82
流動資産合計		6,264,341,366	8,359,625,680
資産合計		6,264,341,366	8,359,625,680
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		118,700	4,772
未払金		38,391,313	50,674,783
未払解約金		15,211,799	5,341,478
流動負債合計		53,721,812	56,021,033
負債合計		53,721,812	56,021,033
純資産の部
元本等
元本	※1	5,840,502,373	6,680,216,526
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		370,117,181	1,623,388,121
元本等合計		6,210,619,554	8,303,604,647
純資産合計		6,210,619,554	8,303,604,647
負債純資産合計		6,264,341,366	8,359,625,680

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月6日から翌年1月5日までであります。
(注2)平成26年7月27日が休業日のため、前営業日の平成26年7月25日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
※1	期首	平成25年1月29日	平成26年1月28日
	期首元本額	5,385,267,955円	5,840,502,373円
	期首からの追加設定元本額	2,255,207,384円	1,157,445,583円
	期首からの一部解約元本額	1,799,972,966円	317,731,430円
	元本の内訳*
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	398,391,588円	316,364,623円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	241,962,098円	205,785,417円
	三菱UFJ 資産設計ファンド(分配型)	63,610,544円	49,989,982円
	三菱UFJ 資産設計ファンド(バランス型)	128,787,967円	105,646,061円
	三菱UFJ 資産設計ファンド(株式重視型)	53,770,473円	45,139,460円
	ファンド・マネジャー(海外リート)	138,358,406円	181,580,742円
	FPバランスファンド(安定型)	13,439,906円	14,183,056円
	FPバランスファンド(安定成長型)	21,326,638円	20,817,660円
	eMAXIS 先進国リートインデックス	4,176,195,047円	4,909,192,277円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	358,334,746円	503,812,823円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	189,960,745円	223,738,942円
	三菱UFJ 先進国REITインデックスファンド	47,796,294円	88,667,482円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	8,567,921円	15,298,001円
	(合 計)	5,840,502,373円	6,680,216,526円
2	受益権の総数	5,840,502,373口	6,680,216,526口
3	1口当たり純資産額	1.0634円	1.2430円
	(1万口当たり純資産額)	(10,634円)	(12,430円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成26年1月27日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	10,349,700	―	10,231,000	△118,700
	合 計	10,349,700	―	10,231,000	△118,700

		[ 平成26年7月25日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	30,464,460	―	30,537,000	72,540
	カナダドル	947,300	―	947,200	△100
	オーストラリアドル	4,315,275	―	4,314,600	△675
	イギリスポンド	2,594,902	―	2,594,700	△202
	シンガポールドル	820,995	―	820,900	△95
	イスラエルシェケル	1,789,800	―	1,786,200	△3,600
	ユーロ	1,370,900	―	1,370,800	△100
	合 計	42,303,632	―	42,371,400	67,768

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。