半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年1月28日-平成27年1月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年1月26日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年1月28日から平成26年7月27日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 5 期 [ 平成26年1月27日現在 ]	第 6 期中間計算期間末 [ 平成26年7月27日現在 ]
※1	期首元本額	2,550,888,999円	3,282,348,040円
	期中追加設定元本額	2,502,942,474円	1,577,911,511円
	期中一部解約元本額	1,771,483,433円	481,746,168円
2	受益権の総数	3,282,348,040口	4,378,513,383口
3	1口当たり純資産額	1.2269円	1.2622円
	(1万口当たり純資産額)	(12,269円)	(12,622円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 5 期 [ 平成26年1月27日現在 ]	第 6 期中間計算期間末 [ 平成26年7月27日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		648,237,762	634,042,325
コール・ローン		48,158,039	122,948,242
国債証券		182,725,125,567	181,411,440,547
派生商品評価勘定		3,262,494	3,209
未収入金		241,822,378	―
未収利息		2,003,027,198	1,781,542,537
前払費用		61,210,680	48,580,096
流動資産合計		185,730,844,118	183,998,556,956
資産合計		185,730,844,118	183,998,556,956
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	30,968
未払解約金		264,905,290	111,709,264
流動負債合計		264,905,290	111,740,232
負債合計		264,905,290	111,740,232
純資産の部
元本等
元本	※1	101,860,093,975	97,851,705,397
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		83,605,844,853	86,035,111,327
元本等合計		185,465,938,828	183,886,816,724
純資産合計		185,465,938,828	183,886,816,724
負債純資産合計		185,730,844,118	183,998,556,956

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(注2)平成26年7月27日が休業日のため、前営業日の平成26年7月25日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
※1	期首	平成25年1月29日	平成26年1月28日
	期首元本額	110,512,512,784円	101,860,093,975円
	期首からの追加設定元本額	12,314,037,870円	5,490,607,452円
	期首からの一部解約元本額	20,966,456,679円	9,498,996,030円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(海外債券)	1,068,429,175円	2,040,537,314円
	eMAXIS 先進国債券インデックス	2,211,390,304円	2,937,240,594円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	212,808,754円	331,796,644円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	112,506,457円	146,983,700円
	コアバランス	1,476,855円	1,453,321円
	三菱UFJ DC海外債券インデックスファンド	4,455,558,880円	4,836,997,878円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	35,470,252,226円	33,963,950,798円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	4,262,956,922円	4,024,820,084円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	2,951,264,192円	2,697,579,159円
	MUAM 外国債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	5,606,006,910円	6,989,898,433円
	三菱UFJ バランスファンドVA 50型(適格機関投資家限定)	25,596,483,968円	21,508,145,037円
	三菱UFJ バランスファンドVA 75型(適格機関投資家限定)	6,359,522,598円	5,627,752,859円
	三菱UFJ バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	1,189,836,226円	1,121,931,307円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	434,300,314円	400,613,993円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	163,626,849円	128,928,763円
	三菱UFJ バランスファンド20VA(適格機関投資家限定)	3,421,152,266円	3,323,398,020円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	60,650,011円	69,958,889円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	22,022,787円	17,878,073円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	58,527,954円	52,807,578円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	74,349,720円	63,869,497円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	35,197,020円	31,024,066円
	三菱UFJ 外国債券インデックスファンドVA	1,070,188,677円	815,618,476円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	226,234,859円	163,987,618円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	542,553,323円	398,993,225円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	490,730,455円	380,684,494円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	689,212,813円	573,174,305円
	外国債券インデックスファンドi(適格機関投資家限定)	1,827,530,591円	1,850,275,182円
	三菱UFJ 外国債券インデックスファンド	1,967,889,758円	2,039,914,142円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	215,904,771円	216,269,844円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	588,057,744円	600,096,722円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	362,821,688円	380,640,517円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	110,648,908円	114,484,865円
	(合 計)	101,860,093,975円	97,851,705,397円
2	受益権の総数	101,860,093,975口	97,851,705,397口
3	1口当たり純資産額	1.8208円	1.8792円
	(1万口当たり純資産額)	(18,208円)	(18,792円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成26年1月27日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	138,309,052	―	137,095,400	1,213,652
	カナダドル	4,655,900	―	4,626,500	29,400
	オーストラリアドル	2,718,930	―	2,669,400	49,530
	イギリスポンド	20,651,904	―	20,247,600	404,304
	シンガポールドル	2,429,616	―	2,402,400	27,216
	メキシコペソ	2,080,620	―	2,049,300	31,320
	南アフリカランド	2,353,500	―	2,297,500	56,000
	ユーロ	155,429,072	―	153,978,000	1,451,072
	合 計	328,628,594	―	325,366,100	3,262,494

		[ 平成26年7月25日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	22,380,796	―	22,393,800	△13,004
	イギリスポンド	5,189,805	―	5,189,400	405
	ポーランドズロチ	2,645,568	―	2,645,600	△32
	ユーロ	23,288,472	―	23,303,600	△15,128
	合 計	53,504,641	―	53,532,400	△27,759

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。