半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年1月28日-平成27年1月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年1月26日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年1月28日から平成26年7月27日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 5 期 [ 平成26年1月27日現在 ]	第 6 期中間計算期間末 [ 平成26年7月27日現在 ]
※1	期首元本額	2,006,928,368円	3,593,310,758円
	期中追加設定元本額	5,012,312,657円	3,139,730,716円
	期中一部解約元本額	3,425,930,267円	704,905,854円
2	受益権の総数	3,593,310,758口	6,028,135,620口
3	1口当たり純資産額	1.0834円	1.0918円
	(1万口当たり純資産額)	(10,834円)	(10,918円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 5 期 [ 平成26年1月27日現在 ]	第 6 期中間計算期間末 [ 平成26年7月27日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「日本債券インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,849,952,833	779,048,173
国債証券		213,666,495,590	219,284,425,010
地方債証券		16,587,148,094	16,826,079,536
特殊債券		26,434,792,782	25,739,940,029
社債券		16,449,658,240	16,370,547,060
派生商品評価勘定		5,290,550	327,840
未収入金		157,881,000	103,375,000
未収利息		835,520,241	806,552,940
前払費用		20,756,744	14,005,409
差入委託証拠金		4,860,000	600,000
流動資産合計		276,012,356,074	279,924,900,997
資産合計		276,012,356,074	279,924,900,997
負債の部
流動負債
前受金		5,120,000	510,000
未払金		137,751,733	―
未払解約金		238,582,457	261,787,288
流動負債合計		381,454,190	262,297,288
負債合計		381,454,190	262,297,288
純資産の部
元本等
元本	※1	224,674,610,828	225,740,172,252
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		50,956,291,056	53,922,431,457
元本等合計		275,630,901,884	279,662,603,709
純資産合計		275,630,901,884	279,662,603,709
負債純資産合計		276,012,356,074	279,924,900,997

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(注2)平成26年7月27日が休業日のため、前営業日の平成26年7月25日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
※1	期首	平成25年1月29日	平成26年1月28日
	期首元本額	176,492,322,675円	224,674,610,828円
	期首からの追加設定元本額	77,667,126,104円	23,286,475,017円
	期首からの一部解約元本額	29,484,837,951円	22,220,913,593円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(国内債券)	6,607,119,733円	6,160,747,347円
	eMAXIS 国内債券インデックス	3,172,980,109円	5,305,432,072円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	295,584,871円	462,423,930円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	34,012,010円	44,555,858円
	コアバランス	1,645,404円	1,762,655円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式抑制型)	130,861,282円	550,275,365円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式重視型)	16,192,901円	137,895,666円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	7,125,338円	3,645,912円
	三菱UFJ DCバランス・イノベーション(KAKUSHIN)	―	3,796,404円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	64,675,903,359円	61,585,973,487円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	18,916,512,769円	18,191,878,462円
	三菱UFJ バランスファンドVA 20型(適格機関投資家限定)	2,980,083,573円	2,773,371,432円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	8,823,881,145円	8,160,758,488円
	MUAM 日本債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	58,430,693,704円	67,492,962,120円
	三菱UFJ バランスファンドVA 50型(適格機関投資家限定)	19,140,161,354円	16,156,094,380円
	三菱UFJ バランスファンドVA 75型(適格機関投資家限定)	6,335,835,020円	5,625,684,189円
	三菱UFJ バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	3,615,896,713円	3,390,616,048円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	1,144,163,457円	1,058,836,082円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	367,734,265円	290,953,264円
	三菱UFJ バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	7,264,022,053円	6,767,709,087円
	三菱UFJ バランスファンド20VA(適格機関投資家限定)	5,112,076,512円	5,013,780,604円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	51,261,245円	59,338,346円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	189,487,114円	154,687,106円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	371,783,709円	335,963,909円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	360,517,016円	310,212,313円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	282,565,796円	253,543,187円
	三菱UFJ 日本債券インデックスファンドVA	59,354,886円	51,284,629円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	852,062,286円	619,642,788円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	2,449,563,525円	1,808,900,505円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	985,391,530円	766,785,333円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	1,712,506,168円	1,440,749,188円
	三菱UFJ 日本債券インデックスファンド	2,041,180,466円	2,276,832,294円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	1,857,732,486円	1,869,724,792円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	3,734,493,223円	3,826,695,904円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	1,753,136,744円	1,848,312,645円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	901,089,062円	938,346,461円
	(合 計)	224,674,610,828円	225,740,172,252円
2	受益権の総数	224,674,610,828口	225,740,172,252口
3	1口当たり純資産額	1.2268円	1.2389円
	(1万口当たり純資産額)	(12,268円)	(12,389円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
債券関連

		[ 平成26年1月27日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	買建	1,296,460,000	―	1,301,760,000	5,300,000
	合 計	1,296,460,000	―	1,301,760,000	5,300,000

		[ 平成26年7月25日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	買建	291,490,000	―	291,820,000	330,000
	合 計	291,490,000	―	291,820,000	330,000

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。