半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年1月28日-平成27年1月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年1月26日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年1月28日から平成26年7月27日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 5 期 [ 平成26年1月27日現在 ]	第 6 期中間計算期間末 [ 平成26年7月27日現在 ]
※1	期首元本額	3,761,773,995円	5,412,264,444円
	期中追加設定元本額	21,492,316,902円	6,606,028,418円
	期中一部解約元本額	19,841,826,453円	6,036,653,023円
2	受益権の総数	5,412,264,444口	5,981,639,839口
3	1口当たり純資産額	1.4740円	1.5508円
	(1万口当たり純資産額)	(14,740円)	(15,508円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 5 期 [ 平成26年1月27日現在 ]	第 6 期中間計算期間末 [ 平成26年7月27日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「TOPIXマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		22,691,734,464	30,748,634,141
株式	※2,3	223,262,014,340	233,268,955,410
派生商品評価勘定		―	14,331,872
未収入金		―	69,816
未収配当金		153,944,185	169,262,530
未収利息		37,966	47,453
前払金		14,145,000	―
その他未収収益		43,642,705	19,730,313
流動資産合計		246,165,518,660	264,221,031,535
資産合計		246,165,518,660	264,221,031,535
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		98,949,840	―
前受金		―	3,140,000
未払金		―	101,388,800
未払解約金		173,210,758	414,062,571
未払利息		569,859	691,877
受入担保金		19,848,136,150	29,081,870,569
流動負債合計		20,120,866,607	29,601,153,817
負債合計		20,120,866,607	29,601,153,817
純資産の部
元本等
元本	※1	190,212,726,280	187,241,322,225
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		35,831,925,773	47,378,555,493
元本等合計		226,044,652,053	234,619,877,718
純資産合計		226,044,652,053	234,619,877,718
負債純資産合計		246,165,518,660	264,221,031,535

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月26日から翌年3月25日までであります。
(注2)平成26年7月27日が休業日のため、前営業日の平成26年7月25日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
※1	期首	平成25年1月29日	平成26年1月28日
	期首元本額	233,272,112,521円	190,212,726,280円
	期首からの追加設定元本額	52,528,403,174円	30,096,611,345円
	期首からの一部解約元本額	95,587,789,415円	33,068,015,400円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(国内株式)	3,385,426,661円	4,769,285,174円
	eMAXIS TOPIXインデックス	6,711,681,153円	7,513,413,791円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	315,092,103円	500,186,227円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	105,624,787円	608,159,273円
	コアバランス	1,037,269円	706,050円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式抑制型)	62,290,309円	173,448,504円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式重視型)	215,845,336円	473,585,518円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	21,675,608円	54,652,440円
	三菱UFJ DCバランス・イノベーション(KAKUSHIN)	―	1,227,439円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	41,849,336,421円	41,251,582,930円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	18,862,091,418円	18,296,152,347円
	三菱UFJ バランスファンドVA 20型(適格機関投資家限定)	726,746,228円	691,315,745円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	5,819,756,306円	5,425,629,033円
	MUAM 日本株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	13,041,995,431円	13,237,620,447円
	三菱UFJ バランスファンドVA 50型(適格機関投資家限定)	18,873,498,308円	16,223,223,046円
	三菱UFJ バランスファンドVA 75型(適格機関投資家限定)	6,246,705,698円	5,669,684,381円
	三菱UFJ バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	1,169,840,961円	1,135,552,739円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	638,851,463円	606,652,222円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	361,112,827円	291,482,278円
	三菱UFJ バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	790,333,214円	749,756,902円
	三菱UFJ バランスファンド20VA(適格機関投資家限定)	1,679,550,133円	1,672,143,920円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	36,042,843円	42,368,047円
	MUAMトピックスリスクコントロール(5%)インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	84,957,125円	88,081,030円
	MUAMトピックスリスクコントロール(10%)インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	478,772,760円	353,561,303円
	MUAM インデックスファンドTOPIXi(適格機関投資家限定)	8,726,654円	8,726,654円
	三菱UFJ TOPIX・ファンド	11,983,499,188円	11,004,498,432円
	三菱UFJ TOPIX・ライト	618,472,207円	548,493,131円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	65,025,964円	53,997,139円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	261,274,544円	238,818,459円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	383,961,173円	337,303,780円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	420,542,887円	376,005,470円
	三菱UFJ TOPIX・ファンドVA1	5,626,031,135円	4,808,054,080円
	三菱UFJ TOPIX・ファンドVA	2,359,069,293円	1,964,681,693円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	336,063,438円	247,169,063円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	3,198,266,657円	2,406,988,256円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	363,002,151円	286,895,013円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	2,037,837,207円	1,731,081,385円
	三菱UFJ TOPIX・ファンド	2,080,691,504円	2,080,564,382円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	639,099,327円	653,277,745円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	2,611,799,841円	2,718,610,946円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	1,882,304,215円	2,010,330,507円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	1,308,286,645円	1,382,145,046円
	三菱UFJ DC国内株式インデックスファンド	32,550,507,888円	34,554,210,258円
	(合 計)	190,212,726,280円	187,241,322,225円
※2	貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下の通り有価証券の貸付を行っております。
	株式	18,170,479,250円	27,889,958,000円
※3	差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下の通り差入れを行っております。 株式	1,897,020,000円	1,930,598,000円
4	受益権の総数	190,212,726,280口	187,241,322,225口
5	1口当たり純資産額	1.1884円	1.2530円
	(1万口当たり純資産額)	(11,884円)	(12,530円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月27日現在 ]	[ 平成26年7月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成26年1月27日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,871,780,000	―	2,773,020,000	△98,760,000
	合 計	2,871,780,000	―	2,773,020,000	△98,760,000

		[ 平成26年7月25日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,294,240,000	―	1,308,660,000	14,420,000
	合 計	1,294,240,000	―	1,308,660,000	14,420,000

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。