有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年8月11日-平成26年8月10日)

第3【ファンドの経理状況】
NEXT FUNDS インド株式指数・CNX Nifty連動型上場投信

(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

(2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第5期計算期間(平成25年8月11日から平成26年8月10日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人による監査を受けております。