有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年12月16日-平成29年6月15日)

(4)【その他の手数料等】
・当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用および当ファンドの借入金利息。
・外貨建資産の保管費用。
・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息。
・信託財産の財務諸表の監査費用(消費税等相当額を含みます。)は、委託会社が当該費用にかかる金額をあらかじめ合理的に見積もったうえ、計算期間を通じて毎日、一定率または一定金額にて計上するものとします。
・委託会社による信託財産の管理、運営にかかる以下の費用。
1.法律顧問、税務顧問への報酬。
2.有価証券届出書、有価証券報告書等法定提出書類の作成、印刷および提出等にかかる費用。
3.目論見書の作成、印刷および交付等にかかる費用。
4.運用報告書の作成、印刷および交付等にかかる費用。
5.信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載した書面の作成、印刷および交付等にかかる費用。
6.信託契約にかかる受益者に対して行う公告等にかかる費用。
7.その他信託事務の管理、運営にかかる費用。
上記1.から7.までの費用の支払いを当ファンドのために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に0.05%の率を乗じて得た金額を上限として、計算期間を通じて、当該費用にかかる消費税等に相当する金額とともに、毎日計上するものとします。
(注)ブラジル国内株式への投資に伴う為替取引については、非居住者に対して金融取引税(2017年1月末現在 0%)が課せられる場合があります。ブラジルにおける当該関係法令等が改正された場合には、取扱いが変更されることがあります。
・上記の監査費用および運営にかかる費用とその消費税等に相当する金額は、信託報酬支払いのときに信託財産中から支払われます。
◆その他の手数料等については、資産規模および運用状況等により変動しますので、事前に料率、上限額等を表示することができません。
※上記費用の総額につきましては、投資家の皆様の保有される期間等により異なりますので、表示することができません。
※税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になることがあります。