半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和2年4月16日-令和3年4月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	当中間計算期間 自 2020年 4月16日 至 2020年10月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 2020年 4月15日現在	当中間計算期間末 2020年10月15日現在
1.※1	期首元本額	1,872,207,300円	2,758,054,423円
	期中追加設定元本額	1,315,719,217円	748,789,069円
	期中一部解約元本額	429,872,094円	303,868,440円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	2,758,054,423口	3,202,975,052口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2019年 4月16日 至 2019年10月15日	当中間計算期間 自 2020年 4月16日 至 2020年10月15日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期  2020年 4月15日現在	当中間計算期間末  2020年10月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2020年 4月15日現在		当中間計算期間末 2020年10月15日現在
1口当たり純資産額	1.4500円	1口当たり純資産額	1.5085円
(1万口当たり純資産額	14,500円)	(1万口当たり純資産額	15,085円)

 
(ご参考)
 
当ファンドは、「TMA外国債券インデックスマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA外国債券インデックスマザーファンド」の状況

 
(1) 貸借対照表

		2020年 4月15日現在	2020年10月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		26,813,919	23,835,445
コール・ローン		38,356,577	23,121,461
国債証券		5,168,391,762	6,669,873,783
未収利息		35,600,769	41,921,752
前払費用		2,700,492	3,123,739
流動資産合計		5,271,863,519	6,761,876,180
資産合計		5,271,863,519	6,761,876,180
負債の部
流動負債
未払解約金		3,775,346	10,323,167
未払利息		11	14
流動負債合計		3,775,357	10,323,181
負債合計		3,775,357	10,323,181
純資産の部
元本等
元本	※1	3,272,401,926	4,027,119,713
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,995,686,236	2,724,433,286
元本等合計		5,268,088,162	6,751,552,999
純資産合計		5,268,088,162	6,751,552,999
負債純資産合計		5,271,863,519	6,761,876,180

 
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		自 2020年 4月16日 至 2020年10月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び 評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区 分		2020年 4月15日現在	2020年10月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,767,150,980円	3,272,401,926円
	同期中における追加設定元本額	1,719,849,997円	1,067,236,881円
	同期中における一部解約元本額	1,214,599,051円	312,519,094円
	同中間期末における元本額	3,272,401,926円	4,027,119,713円
	元本の内訳*
	LPS4資産分散ファンド(慎重型)	5,420,485円	6,218,184円
	LPS4資産分散ファンド(安定重視型)	8,064,377円	9,031,328円
	LPS4資産分散ファンド(バランス型)	19,744,008円	26,803,505円
	LPS4資産分散ファンド(成長重視型)	21,572,541円	25,650,475円
	LPS4資産分散ファンド(積極型)	11,321,195円	13,881,232円
	東京海上セレクション・外国債券インデックス	2,484,188,617円	2,882,023,454円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	92,805,208円	111,509,540円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	545,761円	4,200,996円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	319,403円	1,260,208円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	410,258円	967,752円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	419,518円	1,770,817円
	TMA外国債券インデックスVA<適格機関投資家限定>	115,207,923円	113,955,604円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	122,749,616円	196,439,383円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	389,633,016円	633,407,235円
	計	3,272,401,926円	4,027,119,713円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	3,272,401,926口	4,027,119,713口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		2020年 4月15日現在	2020年10月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価 及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(2020年4月15日現在)
該当事項はありません。
 
(2020年10月15日現在)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2020年 4月15日現在		2020年10月15日現在
1口当たり純資産額	1.6099円	1口当たり純資産額	1.6765円
(1万口当たり純資産額	16,099円)	(1万口当たり純資産額	16,765円)