純資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準および評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
		受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる事項	(1)外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
		(2)計算期間の取扱い2013年5月18日及びその翌日が休日のため、前計算期間期首を2013年5月21日とし、また、2014年5月18日が休日のため、当計算期間期首を2014年5月20日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

2015/02/18 9:16

#2 投資状況（連結）

「フィリピン株ファンド」

(平成26年12月30日現在)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		46,204,742	3.87
純資産総額		1,194,332,728	100.00

(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2015/02/18 9:16

#3 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(注1)1株当たり純資産額の算定上の基礎		(単位:千円)
項目	前事業年度平成25年3月31日	当事業年度平成26年3月31日
貸借対照表の純資産の部の合計額	81,271	384,989
普通株式以外に帰属する純資産合計額	108,000	-

中間財務諸表

2015/02/18 9:16

#4 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
平成26年12月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。

2015/02/18 9:16