半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年2月23日-平成29年2月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券   移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第10期		第11期中間計算期間末
(平成28年2月22日現在)		(平成28年8月22日現在)
※1 期首元本額	118,314,851円	※1 期首元本額	88,156,998円
期中追加設定元本額	88,156,998円	期中追加設定元本額	12,739,936円
期中解約元本額	118,314,851円	期中解約元本額	-円
※2 計算期間末における受益権の総数		※2 中間計算期間末における受益権の総数
	88,156,998口		100,896,934口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第10期	第11期中間計算期間末
	(平成28年2月22日現在)	(平成28年8月22日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 _________	(2)デリバティブ取引 _________
	(3)上記以外の金融商品 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金融商品 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

第10期			第11期中間計算期間末
(平成28年2月22日現在)			(平成28年8月22日現在)
一口当たり純資産額	1.1739	円	一口当たり純資産額	1.1918	円
(一万口当たり純資産額	11,739	円)	(一万口当たり純資産額	11,918	円)

(参考)
当ファンドは、「オークス・ハイブリッドCBマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「オークス・ハイブリッドCBマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	(平成28年2月22日現在)	(平成28年8月22日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		97,110,000	-
金銭信託		849,165,635	-
コール・ローン		-	992,897,411
社債券		3,130,482,500	73,810,000
未収入金		-	1,014,665,000
未収利息		31,610	19,584
流動資産合計		4,076,789,745	2,081,391,995
資産合計		4,076,789,745	2,081,391,995
負債の部
流動負債
未払金		97,110,000	-
未払利息		-	2,584
流動負債合計		97,110,000	2,584
負債合計		97,110,000	2,584
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	2,974,708,817	1,520,256,734
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,004,970,928	561,132,677
元本等合計		3,979,679,745	2,081,389,411
純資産合計		3,979,679,745	2,081,389,411
負債純資産合計		4,076,789,745	2,081,391,995

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合は、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 適切な時価を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額、もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成28年2月22日現在)		(平成28年8月22日現在)
※1 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額		※1 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額
	3,088,853,532円		2,974,708,817円
同期中における追加設定元本額	77,599,721円	同期中における追加設定元本額	10,732,791円
同期中における解約元本額	191,744,436円	同期中における解約元本額	1,465,184,874円
同期末における元本の内訳		同期末における元本の内訳
オークス転換社債ファンド(ダイワSMA専用)	77,161,781円	オークス転換社債ファンド(ダイワSMA専用)	87,315,407円
オークス・ハイブリッドCBファンド(適格機関投資家転売制限付)	2,897,547,036円	オークス・ハイブリッドCBファンド(適格機関投資家転売制限付)	1,432,941,327円
計	2,974,708,817円	計	1,520,256,734円
※2 本報告書における開示対象ファンドの計算期間末における受益権の総数		※2 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末における受益権の総数
2,974,708,817口		1,520,256,734口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	(平成28年2月22日現在)	(平成28年8月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 _________	(2)デリバティブ取引 _________
	(3)上記以外の金融商品 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金融商品 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

(平成28年2月22日現在)			(平成28年8月22日現在)
一口当たり純資産額	1.3378	円	一口当たり純資産額	1.3691	円
(一万口当たり純資産額	13,378	円)	(一万口当たり純資産額	13,691	円)