半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年5月13日-平成27年5月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 4 期 [ 平成26年5月12日現在 ]	第 5 期中間計算期間末 [ 平成26年11月12日現在 ]
※1	期首元本額	216,596,424円	244,651,056円
	期中追加設定元本額	193,608,770円	100,800,260円
	期中一部解約元本額	165,554,138円	57,825,667円
2	受益権の総数	244,651,056口	287,625,649口
3	1口当たり純資産額	1.2218円	1.3789円
	(1万口当たり純資産額)	(12,218円)	(13,789円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 4 期 [ 平成26年5月12日現在 ]	第 5 期中間計算期間末 [ 平成26年11月12日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「新興国株式インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		722,169,918	336,313,852
コール・ローン		85,663,197	222,818,681
株式		23,817,019,589	31,700,054,300
投資証券		94,505,554	146,862,303
派生商品評価勘定		3,702,306	―
未収入金		―	155,818
未収配当金		31,432,887	24,058,111
未収利息		129	290
差入委託証拠金		86,303,549	80,310,233
流動資産合計		24,840,797,129	32,510,573,588
資産合計		24,840,797,129	32,510,573,588
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		929,913	5,718,119
未払金		143,940,522	69,373,497
未払解約金		30,088,907	201,565,538
流動負債合計		174,959,342	276,657,154
負債合計		174,959,342	276,657,154
純資産の部
元本等
元本	※1	12,660,631,564	14,585,389,216
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		12,005,206,223	17,648,527,218
元本等合計		24,665,837,787	32,233,916,434
純資産合計		24,665,837,787	32,233,916,434
負債純資産合計		24,840,797,129	32,510,573,588

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		投資証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		新株予約権証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
※1	期首	平成25年5月14日	平成26年5月13日
	期首元本額	12,178,647,213円	12,660,631,564円
	期首からの追加設定元本額	2,773,189,113円	2,901,071,714円
	期首からの一部解約元本額	2,291,204,762円	976,314,062円
	元本の内訳*
	FPバランスファンド(安定型)	6,531,545円	6,305,380円
	FPバランスファンド(安定成長型)	27,048,996円	28,876,038円
	eMAXIS 新興国株式インデックス	9,283,796,300円	10,413,898,985円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	252,305,446円	424,655,128円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	336,911,089円	54,237,983円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	8,912,423円	18,339,482円
	コアバランス	218,099円	201,647円
	三菱UFJ DC新興国株式インデックスファンド	1,667,184,006円	2,333,083,092円
	新興国株式インデックスオープン	153,393,106円	179,407,135円
	eMAXIS 全世界株式インデックス	179,860,375円	221,217,365円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	13,122,291円	10,100,887円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	24,596,147円	24,821,769円
	MUAM 全世界株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	706,751,741円	870,244,325円
	(合 計)	12,660,631,564円	14,585,389,216円
2	受益権の総数	12,660,631,564口	14,585,389,216口
3	1口当たり純資産額	1.9482円	2.2100円
	(1万口当たり純資産額)	(19,482円)	(22,100円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成26年5月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	734,489,419	―	737,261,812	2,772,393
	合 計	734,489,419	―	737,261,812	2,772,393

		[ 平成26年11月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	373,827,152	―	368,109,033	△5,718,119
	合 計	373,827,152	―	368,109,033	△5,718,119

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。