有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2024/03/13-2024/09/12)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
第40特定期間末(2024年 3月12日)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
第41特定期間末(2024年 9月12日)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目		第40特定期間末 (2024年 3月12日)	第41特定期間末 (2024年 9月12日)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	7,991,273,745円	7,739,988,217円
	期中追加設定元本額	43,947,728円	50,105,270円
	期中一部解約元本額	295,233,256円	474,212,924円
2.	特定期間末日における受益権の総数	7,739,988,217口	7,315,880,563口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	3,977,223,911円	3,828,634,793円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第40特定期間 自 2023年 9月13日 至 2024年 3月12日			第41特定期間 自 2024年 3月13日 至 2024年 9月12日
	分配金の計算過程			分配金の計算過程
	(2023年 9月13日から2023年10月12日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,860,539,826円(1万口当たり3,584円)のうち15,958,651円(1万口当たり20円)を分配金額としております。			(2024年 3月13日から2024年 4月12日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,910,879,561円(1万口当たり3,780円)のうち15,399,996円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
A	費用控除後の配当等収益額	40,467,373円	A	費用控除後の配当等収益額	41,045,266円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	233,527,571円	C	収益調整金額	239,719,920円
D	分配準備積立金額	2,586,544,882円	D	分配準備積立金額	2,630,114,375円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,860,539,826円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,910,879,561円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,979,325,934口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,699,998,323口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,584円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,780円
H	1万口当たり分配金額	20円	H	1万口当たり分配金額	20円
I	分配金額(F×H/10,000)	15,958,651円	I	分配金額(F×H/10,000)	15,399,996円
	(2023年10月13日から2023年11月13日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,862,540,471円(1万口当たり3,619円)のうち15,815,850円(1万口当たり20円)を分配金額としております。			(2024年 4月13日から2024年 5月13日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,933,342,625円(1万口当たり3,814円)のうち15,378,536円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
A	費用控除後の配当等収益額	43,414,309円	A	費用控除後の配当等収益額	41,897,275円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	233,795,715円	C	収益調整金額	241,655,671円
D	分配準備積立金額	2,585,330,447円	D	分配準備積立金額	2,649,789,679円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,862,540,471円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,933,342,625円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,907,925,101口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,689,268,041口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,619円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,814円
H	1万口当たり分配金額	20円	H	1万口当たり分配金額	20円
I	分配金額(F×H/10,000)	15,815,850円	I	分配金額(F×H/10,000)	15,378,536円
	(2023年11月14日から2023年12月12日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,874,300,322円(1万口当たり3,651円)のうち15,743,728円(1万口当たり20円)を分配金額としております。			(2024年 5月14日から2024年 6月12日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,904,884,434円(1万口当たり3,847円)のうち15,100,755円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
A	費用控除後の配当等収益額	40,556,442円	A	費用控除後の配当等収益額	39,625,687円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	235,139,578円	C	収益調整金額	239,677,479円
D	分配準備積立金額	2,598,604,302円	D	分配準備積立金額	2,625,581,268円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,874,300,322円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,904,884,434円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,871,864,045口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,550,377,756口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,651円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,847円
H	1万口当たり分配金額	20円	H	1万口当たり分配金額	20円
I	分配金額(F×H/10,000)	15,743,728円	I	分配金額(F×H/10,000)	15,100,755円
	(2023年12月13日から2024年 1月12日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,885,593,843円(1万口当たり3,685円)のうち15,657,572円(1万口当たり20円)を分配金額としております。			(2024年 6月13日から2024年 7月12日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,904,199,073円(1万口当たり3,883円)のうち14,954,859円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
A	費用控除後の配当等収益額	42,680,771円	A	費用控除後の配当等収益額	42,300,475円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	236,376,474円	C	収益調整金額	241,675,467円
D	分配準備積立金額	2,606,536,598円	D	分配準備積立金額	2,620,223,131円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,885,593,843円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,904,199,073円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,828,786,382口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,477,429,657口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,685円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,883円
H	1万口当たり分配金額	20円	H	1万口当たり分配金額	20円
I	分配金額(F×H/10,000)	15,657,572円	I	分配金額(F×H/10,000)	14,954,859円
	(2024年 1月13日から2024年 2月13日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,888,602,661円(1万口当たり3,717円)のうち15,542,525円(1万口当たり20円)を分配金額としております。			(2024年 7月13日から2024年 8月13日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,869,070,274円(1万口当たり3,915円)のうち14,655,577円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
A	費用控除後の配当等収益額	39,753,789円	A	費用控除後の配当等収益額	37,642,404円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	236,930,460円	C	収益調整金額	239,991,525円
D	分配準備積立金額	2,611,918,412円	D	分配準備積立金額	2,591,436,345円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,888,602,661円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,869,070,274円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,771,262,721口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,327,788,887口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,717円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,915円
H	1万口当たり分配金額	20円	H	1万口当たり分配金額	20円
I	分配金額(F×H/10,000)	15,542,525円	I	分配金額(F×H/10,000)	14,655,577円
	(2024年 2月14日から2024年 3月12日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,900,217,510円(1万口当たり3,747円)のうち15,479,976円(1万口当たり20円)を分配金額としております。			(2024年 8月14日から2024年 9月12日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額2,887,516,270円(1万口当たり3,946円)のうち14,631,761円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
A	費用控除後の配当等収益額	38,719,428円	A	費用控除後の配当等収益額	37,734,999円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	238,380,301円	C	収益調整金額	242,379,151円
D	分配準備積立金額	2,623,117,781円	D	分配準備積立金額	2,607,402,120円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,900,217,510円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	2,887,516,270円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,739,988,217口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	7,315,880,563口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,747円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,946円
H	1万口当たり分配金額	20円	H	1万口当たり分配金額	20円
I	分配金額(F×H/10,000)	15,479,976円	I	分配金額(F×H/10,000)	14,631,761円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	第40特定期間 自 2023年 9月13日 至 2024年 3月12日	第41特定期間 自 2024年 3月13日 至 2024年 9月12日
1.金融商品に対する取組方針	信託約款に規定する「運用の基本方針」の定めに従い、有価証券及びデリバティブ取引等の金融商品を投資対象として運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	保有する主な金融商品は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であり、その内容は、貸借対照表、注記表及び附属明細表に記載しております。当該金融商品には、金利変動リスク 、価格変動リスク、為替変動リスク、信用リスク及び流動性リスク等があります。 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は為替予約取引であり、外貨建資産の購入代金、売却代金、配当金等の受取または支払にかかる円貨額を確定させるために行っております。 一般的な為替予約取引に係る主要なリスクとして、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する信用リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスクマネジメント部が、当ファンドの主要投資対象である投資証券のパフォーマンス状況及びマーケット動向等のモニタリングを行っております。また、価格変動リスク、為替変動リスク、信用リスク及び流動性リスク等の運用リスクを分析し、定期的にリスク委員会に報告しております。 デリバティブ取引については、組織的な管理体制により、日々ポジション並びに評価金額及び評価損益の管理を行っております。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	第40特定期間末 (2024年 3月12日)	第41特定期間末 (2024年 9月12日)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第40特定期間末 (2024年 3月12日)	第41特定期間末 (2024年 9月12日)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△39,696,104	△70,616,724
合計	△39,696,104	△70,616,724

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第40特定期間 自 2023年 9月13日 至 2024年 3月12日	第41特定期間 自 2024年 3月13日 至 2024年 9月12日
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

第40特定期間末 (2024年 3月12日)		第41特定期間末 (2024年 9月12日)
1口当たり純資産額	0.4861円	1口当たり純資産額	0.4767円
(1万口当たり純資産額)	(4,861円)	(1万口当たり純資産額)	(4,767円)