半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年5月9日-平成27年5月8日)

(3) 【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	第 5 期中間計算期間 (自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
2	収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	第 4 期計算期間 (平成26年5月8日現在)	第 5 期中間計算期間 (平成26年11月8日現在)
1	中間計算期間末日の受益権総口数	455,185,912口	582,171,076口
2	中間期末1口当たりの純資産の額	1.5594 円	1.7737 円
	(中間期末1万口当たりの純資産の額)	(15,594 円)	(17,737 円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第 4 期中間計算期間 (自 平成25年5月9日 至 平成25年11月8日)			第 5 期中間計算期間 (自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日)
		(単位:円)			(単位:円)
1	信託財産の運用の指図にかかわる権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	504,218	1	信託財産の運用の指図にかかわる権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	796,846
	(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。			(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	第 4 期計算期間 (平成26年5月8日現在)	第 5 期中間計算期間 (平成26年11月8日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 親投資信託受益証券 原則として、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	(1)有価証券 親投資信託受益証券 同左
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項	期別 目	第 4 期計算期間 (平成26年5月8日現在)	第 5 期中間計算期間 (平成26年11月8日現在)
1	期首元本額	354,212,656 円	455,185,912 円
	期中追加設定元本額	189,176,603 円	192,637,458 円
	期中一部解約元本額	88,203,347 円	65,652,294 円

(参考)
当ファンドは、「国内リートマザーファンド」受益証券、「エマージング株式マザーファンド」受益証券、「エマージング債券マザーファンド」受益証券、「海外リートマザーファンド」受益証券、「海外株式マザーファンド」受益証券、「海外債券マザーファンド」受益証券、「国内株式マザーファンド」受益証券、及び「国内債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。また、同マザーファンドは休日付け決算処理を行わない為、前営業日(平成26年11月7日)の状況を記載しております。
国内リートマザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月7日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン		256,916,422
投資証券		50,114,229,000
未収入金		1,853,045,374
未収配当金		337,338,980
未収利息		319
流動資産合計		52,561,530,095
資産合計		52,561,530,095
負債の部
流動負債
未払解約金		1,696,000,000
流動負債合計		1,696,000,000
負債合計		1,696,000,000
純資産の部
元本等
元本		19,767,667,447
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		31,097,862,648
元本等合計		50,865,530,095
純資産合計		50,865,530,095
負債純資産合計		52,561,530,095

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成26年11月6日 至 平成26年11月7日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 原則として時価で評価しております。
2	収益・費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	19,767,667,447口
2	期末1口当たりの純資産の額	2.5732 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(25,732 円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月7日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 投資証券 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券 当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	20,432,432,435 円 (平成26年11月6日)
	期中追加設定元本額	20,222,046 円
	期中一部解約元本額	684,987,034 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	19,767,667,447 円
	MHAM J-REITアクティブオープン毎月決算コース	16,402,444,470 円
	MHAM J-REITアクティブファンド	1,176,601,929 円
	MHAM世界リートファンド(ファンドラップ)	13,550,226 円
	世界8資産ファンド	38,546,014 円
	世界8資産ファンド 安定コース	204,374,724 円
	世界8資産ファンド 分配コース	688,575,072 円
	世界8資産ファンド 成長コース	308,066,292 円
	MHAM Jリートアクティブファンド(毎月決算型)	11,421,294 円
	MHAM J-REITアクティブオープン年1回決算コース	924,087,426 円

エマージング株式マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月7日現在)
資産の部
流動資産
預金		328,929,056
コール・ローン		284,818,742
株式		8,847,921,159
投資信託受益証券		54,232,265
投資証券		93,901,528
派生商品評価勘定		280,000
未収入金		1,372,307
未収配当金		10,018,450
未収利息		353
流動資産合計		9,621,473,860
資産合計		9,621,473,860
負債の部
負債合計		―
純資産の部
元本等
元本		4,737,867,133
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,883,606,727
元本等合計		9,621,473,860
純資産合計		9,621,473,860
負債純資産合計		9,621,473,860

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成26年4月16日 至 平成26年11月7日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式・投資信託受益証券・投資証券 原則として時価で評価しております。
2	派生商品等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として時価で評価しております。
3	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
4	収益・費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		配当株式 配当株式は原則として、株式の配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
		有価証券売買等損益及び為替差損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	4,737,867,133口
2	期末1口当たりの純資産の額	2.0308 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(20,308 円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月7日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 株式、投資信託受益証券、投資証券 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券 当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)デリバティブ取引 為替予約取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
(自 平成26年4月16日 至 平成26年11月7日)

	(平成26年11月7日 現在)
種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
		うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建
米・ドル	114,770,000	―	115,050,000	280,000
小 計	114,770,000	―	115,050,000	280,000
合 計	114,770,000	―	115,050,000	280,000

(注)時価の算定方法
(1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	5,325,134,594 円 (平成26年4月16日)
	期中追加設定元本額	243,088,552 円
	期中一部解約元本額	830,356,013 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	4,737,867,133 円
	みずほウェルズファーゴ エマージング株式オープン	2,737,795,616 円
	MHAM新興国株式ファンド(ファンドラップ)	452,385,572 円
	世界8資産ファンド	75,675,410 円
	世界8資産ファンド 安定コース	141,042,563 円
	世界8資産ファンド 分配コース	920,116,266 円
	世界8資産ファンド 成長コース	410,851,706 円

エマージング債券マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月7日現在)
資産の部
流動資産
預金		186,881,107
コール・ローン		33,605,822
国債証券		3,869,597,887
特殊債券		521,349,556
社債券		433,592,958
派生商品評価勘定		25,882,033
未収入金		50,676,740
未収利息		61,828,985
前払費用		9,950,389
流動資産合計		5,193,365,477
資産合計		5,193,365,477
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		13,406,532
未払金		91,605,968
流動負債合計		105,012,500
負債合計		105,012,500
純資産の部
元本等
元本		2,392,046,030
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,696,306,947
元本等合計		5,088,352,977
純資産合計		5,088,352,977
負債純資産合計		5,193,365,477

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成25年11月9日 至 平成26年11月7日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券・特殊債券・社債券 原則として時価で評価しております。
2	派生商品等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として時価で評価しております。
3	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
4	収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	2,392,046,030口
2	期末1口当たりの純資産の額	2.1272 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(21,272 円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月7日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 国債証券、特殊債券、社債券 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)デリバティブ取引 為替予約取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
(自 平成25年11月9日 至 平成26年11月7日)

	(平成26年11月7日 現在)
種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
		うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建
米・ドル	47,842,095	―	51,235,337	△3,393,242
南アフリカ・ランド	49,836,770	―	51,775,150	△1,938,380
ユーロ	284,658,370	―	292,733,280	△8,074,910
小 計	382,337,235	―	395,743,767	△13,406,532
買建
米・ドル	334,495,140	―	358,535,788	24,040,648
メキシコ・ペソ	33,260,411	―	34,591,200	1,330,789
ユーロ	14,581,684	―	15,092,280	510,596
小 計	382,337,235	―	408,219,268	25,882,033
合 計	764,674,470	―	803,963,035	12,475,501

(注)時価の算定方法
(1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	3,477,354,462 円 (平成25年11月9日)
	期中追加設定元本額	19,432,744 円
	期中一部解約元本額	1,104,741,176 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	2,392,046,030 円
	世界8資産ファンド	48,684,814 円
	世界8資産ファンド 安定コース	139,966,028 円
	世界8資産ファンド 分配コース	1,798,483,608 円
	世界8資産ファンド 成長コース	404,911,580 円

海外リートマザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月7日現在)
資産の部
流動資産
預金		32,686,773
コール・ローン		107,818,831
投資証券		7,881,349,634
未収入金		426,083,032
未収配当金		11,632,519
未収利息		133
流動資産合計		8,459,570,922
資産合計		8,459,570,922
負債の部
流動負債
未払金		160,153
未払解約金		8,000,000
流動負債合計		8,160,153
負債合計		8,160,153
純資産の部
元本等
元本		5,585,698,367
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,865,712,402
元本等合計		8,451,410,769
純資産合計		8,451,410,769
負債純資産合計		8,459,570,922

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成25年11月9日 至 平成26年11月7日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 原則として時価で評価しております。
2	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3	収益・費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		有価証券売買等損益及び為替差損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	5,585,698,367口
2	期末1口当たりの純資産の額	1.5130 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(15,130 円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月7日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 投資証券 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券 当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	8,329,887,092 円 (平成25年11月9日)
	期中追加設定元本額	232,302,175 円
	期中一部解約元本額	2,976,490,900 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	5,585,698,367 円
	MHAM世界リートファンド(ファンドラップ)	287,790,267 円
	世界8資産ファンド	72,239,959 円
	世界8資産ファンド 安定コース	381,201,524 円
	世界8資産ファンド 分配コース	3,801,313,785 円
	世界8資産ファンド 成長コース	563,650,085 円
	MHAM 外国REIT・ラップ	479,502,747 円

海外株式マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月7日現在)
資産の部
流動資産
預金		39,178,228
コール・ローン		310,966,588
株式		5,326,897,218
未収配当金		6,011,357
未収利息		386
流動資産合計		5,683,053,777
資産合計		5,683,053,777
負債の部
流動負債
未払解約金		3,000,000
流動負債合計		3,000,000
負債合計		3,000,000
純資産の部
元本等
元本		3,777,627,912
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,902,425,865
元本等合計		5,680,053,777
純資産合計		5,680,053,777
負債純資産合計		5,683,053,777

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成25年11月9日 至 平成26年11月7日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 原則として時価で評価しております。
2	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3	収益・費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		配当株式 配当株式は原則として、株式の配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
		有価証券売買等損益及び為替差損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	3,777,627,912口
2	期末1口当たりの純資産の額	1.5036 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(15,036 円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月7日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 株式 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券 当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	5,411,137,685 円 (平成25年11月9日)
	期中追加設定元本額	78,511,669 円
	期中一部解約元本額	1,712,021,442 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	3,777,627,912 円
	世界8資産ファンド	139,295,097 円
	世界8資産ファンド 安定コース	195,392,762 円
	世界8資産ファンド 分配コース	2,526,320,355 円
	世界8資産ファンド 成長コース	852,295,032 円
	MHAM海外株式ファンド(みずほSMA専用)	64,324,666 円

海外債券マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月7日現在)
資産の部
流動資産
預金		27,885,860
コール・ローン		133,412,157
国債証券		12,281,830,289
派生商品評価勘定		2,949,669
未収入金		638,084,008
未収利息		144,211,108
前払費用		20,514,069
流動資産合計		13,248,887,160
資産合計		13,248,887,160
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,952,040
未払金		635,985,790
流動負債合計		638,937,830
負債合計		638,937,830
純資産の部
元本等
元本		7,893,110,840
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,716,838,490
元本等合計		12,609,949,330
純資産合計		12,609,949,330
負債純資産合計		13,248,887,160

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成25年11月9日 至 平成26年11月7日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 原則として時価で評価しております。
2	派生商品等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として時価で評価しております。
3	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
4	収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	7,893,110,840口
2	期末1口当たりの純資産の額	1.5976 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(15,976 円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月7日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 国債証券 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)デリバティブ取引 為替予約取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
(自 平成25年11月9日 至 平成26年11月7日)

	(平成26年11月7日 現在)
種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
		うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建
米・ドル	636,175,155	―	639,127,195	△2,952,040
小 計	636,175,155	―	639,127,195	△2,952,040
買建
米・ドル	635,664,124	―	638,613,793	2,949,669
小 計	635,664,124	―	638,613,793	2,949,669
合 計	1,271,839,279	―	1,277,740,988	△2,371

(注)時価の算定方法
(1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	11,251,653,812 円 (平成25年11月9日)
	期中追加設定元本額	46,487,410 円
	期中一部解約元本額	3,405,030,382 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	7,893,110,840 円
	世界8資産ファンド	64,613,335 円
	世界8資産ファンド 安定コース	529,348,084 円
	世界8資産ファンド 分配コース	7,037,826,571 円
	世界8資産ファンド 成長コース	261,322,850 円

国内株式マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月7日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		447,668
コール・ローン		160,468,812
株式		5,228,465,990
未収入金		321,301,434
未収配当金		30,442,550
未収利息		199
流動資産合計		5,741,126,653
資産合計		5,741,126,653
負債の部
流動負債
未払金		185,100,411
未払解約金		150,000,000
流動負債合計		335,100,411
負債合計		335,100,411
純資産の部
元本等
元本		5,427,209,932
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△21,183,690
元本等合計		5,406,026,242
純資産合計		5,406,026,242
負債純資産合計		5,741,126,653

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成25年11月9日 至 平成26年11月7日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 原則として時価で評価しております。
2	収益・費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	5,427,209,932口
2	元本の欠損金額	純資産額は元本を21,183,690円下回っております。
3	期末1口当たりの純資産の額	0.9961 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(9,961 円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月7日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 株式 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券 当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	7,177,831,533 円 (平成25年11月9日)
	期中追加設定元本額	552,913,687 円
	期中一部解約元本額	2,303,535,288 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	5,427,209,932 円
	世界8資産ファンド	155,277,567 円
	世界8資産ファンド 安定コース	554,187,791 円
	世界8資産ファンド 分配コース	1,842,281,035 円
	世界8資産ファンド 成長コース	2,875,463,539 円

国内債券マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月7日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン		109,371,406
国債証券		7,087,831,970
地方債証券		873,679,600
特殊債券		537,933,402
社債券		1,256,730,120
未収入金		466,876,550
未収利息		21,955,701
前払費用		4,090,816
流動資産合計		10,358,469,565
資産合計		10,358,469,565
負債の部
流動負債
未払金		478,720,000
流動負債合計		478,720,000
負債合計		478,720,000
純資産の部
元本等
元本		7,963,522,253
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,916,227,312
元本等合計		9,879,749,565
純資産合計		9,879,749,565
負債純資産合計		10,358,469,565

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成25年11月9日 至 平成26年11月7日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券・地方債証券・特殊債券・社債券 原則として時価で評価しております。
2	収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	7,963,522,253口
2	期末1口当たりの純資産の額	1.2406 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(12,406 円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月7日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月7日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	10,105,231,254 円 (平成25年11月9日)
	期中追加設定元本額	626,974,151 円
	期中一部解約元本額	2,768,683,152 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	7,963,522,253 円
	世界8資産ファンド	79,809,496 円
	世界8資産ファンド 安定コース	1,741,259,340 円
	世界8資産ファンド 分配コース	5,819,103,547 円
	世界8資産ファンド 成長コース	323,349,870 円