有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年4月23日-平成26年4月21日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
A.株式
該当事項はありません。
B.株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	生物多様性企業応援 マザーファンド	39,324,309	60,122,936
親投資信託受益証券 小計		39,324,309	60,122,936
合計		39,324,309	60,122,936

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
④ 不動産等明細表
該当事項はありません。
⑤ 商品明細表
該当事項はありません。
⑥ 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
⑦ その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
⑧ 借入金明細表
該当事項はありません。
<参考>「生物多様性企業応援ファンド」は、「生物多様性企業応援 マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている「親投資信託受益証券」は、全て同マザーファンドの受益証券であります。
同マザーファンドの平成26年4月21日現在(以下、「計算日」といいます。)の状況は次のとおりであります。
なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
「生物多様性企業応援 マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表

項目	平成26年 4月21日現在 金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	25,589,369
株式	116,932,600
派生商品評価勘定	414
未収配当金	838,320
未収利息	32
前払金	67,500
差入委託証拠金	130,500
流動資産合計	143,558,735
資産合計	143,558,735
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	75,252
未払金	20,481,773
未払解約金	15,374
流動負債合計	20,572,399
負債合計	20,572,399
純資産の部
元本等
元本	80,440,775
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	42,545,561
元本等合計	122,986,336
純資産合計	122,986,336
負債純資産合計	143,558,735

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

		平成26年 4月21日現在
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。
		当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.	収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		(2)派生商品取引等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 4月21日現在
1.	計算期間の期首元本額	70,941,458円
	計算期間中の追加設定元本額	46,049,852円
	計算期間中の一部解約元本額	36,550,535円
	計算日の元本額	80,440,775円
	計算日の元本額の内訳
	生物多様性企業応援ファンド	39,324,309円
	生物多様性ファンド(適格機関投資家専用)	41,116,466円
2.	計算日における受益権総数	80,440,775口
3.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.5289円 (15,289円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

		平成26年 4月21日現在
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(株価変動リスク)、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
		また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

		平成26年 4月21日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
		また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
4.	金銭債権の計算日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成26年 4月21日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	1,568,367
合計	1,568,367

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、「生物多様性企業応援 マザーファンド」の期首から計算日までの期間(平成25年4月23日から平成26年4月21日まで)に対応するものです。
(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
株式関連

		平成26年 4月21日現在
区分	種類	契約額等(円)		時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買 建	4,764,838	-	4,690,000	△74,838
合計		4,764,838	-	4,690,000	△74,838

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの

平成26年 4月21日現在

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

平成26年 4月21日現在

該当事項はありません。

(3)附属明細表(平成26年4月21日現在)
① 有価証券明細表
A.株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
マルハニチロ	100	1,561.00	156,100
サカタのタネ	200	1,415.00	283,000
秋川牧園	1,000	413.00	413,000
日本道路	1,000	501.00	501,000
五洋建設	600	333.00	199,800
住友林業	400	1,053.00	421,200
協和エクシオ	400	1,358.00	543,200
千代田化工建設	1,000	1,413.00	1,413,000
日清製粉グループ本社	2,500	1,165.00	2,912,500
森永乳業	1,000	378.00	378,000
アサヒグループホールディングス	1,000	2,901.00	2,901,000
伊藤園	500	2,296.00	1,148,000
味の素	1,000	1,519.00	1,519,000
カゴメ	1,000	1,740.00	1,740,000
ワコールホールディングス	1,000	1,002.00	1,002,000
日本製紙	100	1,966.00	196,600
中越パルプ工業	1,000	198.00	198,000
巴川製紙所	2,000	192.00	384,000
クレハ	1,000	501.00	501,000
セントラル硝子	1,000	336.00	336,000
信越化学工業	1,000	6,158.00	6,158,000
三菱ケミカルホールディングス	6,600	421.00	2,778,600
日本特殊塗料	500	582.00	291,000
タカラバイオ	400	1,245.00	498,000
ツムラ	300	2,455.00	736,500
鳥居薬品	300	2,939.00	881,700
オハラ	400	615.00	246,000
新日鐵住金	11,000	276.00	3,036,000
ジェイ エフ イー ホールディングス	1,000	1,953.00	1,953,000
住友電気工業	1,700	1,448.00	2,461,600
タツタ電線	500	510.00	255,000
神鋼環境ソリューション	1,000	395.00	395,000
クボタ	2,000	1,311.00	2,622,000
荏原製作所	2,000	596.00	1,192,000
酉島製作所	200	1,189.00	237,800
日立造船	700	482.00	337,400
日立製作所	6,000	756.00	4,536,000
東芝	7,000	427.00	2,989,000
日本電気	4,000	299.00	1,196,000
富士通	3,000	615.00	1,845,000
横河電機	800	1,455.00	1,164,000
堀場製作所	300	3,555.00	1,066,500
シスメックス	700	3,165.00	2,215,500
デンソー	1,400	4,776.00	6,686,400
ニチユ三菱フォークリフト	1,000	721.00	721,000
島津製作所	1,000	881.00	881,000
ニコン	900	1,652.00	1,486,800
トプコン	800	1,735.00	1,388,000
オリンパス	400	2,990.00	1,196,000
南海プライウッド	1,000	463.00	463,000
宝印刷	300	805.00	241,500
関西電力	1,400	934.00	1,307,600
北海道瓦斯	1,000	274.00	274,000
京阪電気鉄道	8,000	409.00	3,272,000
パスコ	1,000	390.00	390,000
アジア航測	1,000	356.00	356,000
NECネッツエスアイ	500	2,045.00	1,022,500
KDDI	800	5,421.00	4,336,800
学研ホールディングス	2,000	276.00	552,000
双日	2,100	166.00	348,600
丸紅	4,000	686.00	2,744,000
三井物産	2,000	1,466.00	2,932,000
日立ハイテクノロジーズ	500	2,393.00	1,196,500
イワキ	1,000	198.00	198,000
アスクル	200	2,692.00	538,400
北雄ラッキー	1,000	490.00	490,000
ドトール・日レスホールディングス	300	1,711.00	513,300
エー・ピーカンパニー	200	1,695.00	339,000
クリエイト・レストランツ・ホールディングス	100	2,851.00	285,100
マルシェ	300	821.00	246,300
滋賀銀行	8,000	535.00	4,280,000
みずほフィナンシャルグループ	30,400	201.00	6,110,400
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	1,800	2,287.00	4,116,600
オリックス	2,800	1,457.00	4,079,600
東京建物	4,000	815.00	3,260,000
エイチ・アイ・エス	200	5,690.00	1,138,000
応用地質	600	1,400.00	840,000
オオバ	700	311.00	217,700
いであ	300	930.00	279,000
ベネッセホールディングス	500	3,935.00	1,967,500
合計	152,700	-	116,932,600

B.株式以外の有価証券
該当事項はありません。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。
④ 不動産等明細表
該当事項はありません。
⑤ 商品明細表
該当事項はありません。
⑥ 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
⑦ その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
⑧ 借入金明細表
該当事項はありません。