有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年5月23日-平成26年5月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

			平成26年 5月22日現在
種類	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	アジア消費関連株オープン マザー ファンド	529,336,924	797,446,076
親投資信託受益証券 合計		529,336,924	797,446,076
合計			797,446,076

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「アジア消費関連株オープン マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
1.「アジア消費関連株オープン マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表

区分	(平成26年 5月22日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	41,604,402
コール・ローン	5,819,373
株式	773,898,510
未収入金	99,359
未収配当金	1,321,757
未収利息	4
流動資産合計	822,743,405
資産合計	822,743,405
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	67,500
未払解約金	25,217,163
流動負債合計	25,284,663
負債合計	25,284,663
純資産の部
元本等
元本	529,336,924
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	268,121,818
元本等合計	797,458,742
純資産合計	797,458,742
負債純資産合計	822,743,405

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 平成25年 5月23日 至 平成26年 5月22日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 原則として時価で評価しております。 時価評価に当っては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
		(2)為替予約取引 原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.	費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(金融商品に関する注記)

自 平成25年 5月23日 至 平成26年 5月22日

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針 当親投資信託は、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当親投資信託が保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当親投資信託は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、市場価格の変動に係るリスクを有しております。

(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。

①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。

②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。

③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。

(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

(2)時価の算定方法

①株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

②派生商品評価勘定 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

	(平成26年 5月22日現在)
	取引の時価等に関する事項
	デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益
	区分	種類	(平成26年 5月22日現在)
			契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
				うち1年超(円)
	市場取引以外の取引	為替予約取引
		売建	25,287,500	―	25,355,000	△67,500
		アメリカ・ドル	25,287,500	―	25,355,000	△67,500
	合計		25,287,500	―	25,355,000	△67,500
	(注)時価の算定方法 為替予約取引 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。 イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。 ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。 ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(その他の注記)

	項目	(平成26年 5月22日現在)
1.	元本の増減
	期首元本額	1,053,662,123円
	期中追加設定元本額	19,847,477円
	期中一部解約元本額	544,172,676円
	期末元本額	529,336,924円
2.	元本の内訳(※)
	アジア消費関連株オープン	529,336,924円
3.	元本の欠損	―円
4.	期末における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	1.5065円
	(1万口当たりの純資産額)	(15,065円)

(※)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

				平成26年 5月22日現在
通貨	銘柄	株式数	評価額			備考
			単価		金額
香港ドル	GREAT WALL MOTOR COMPANY-H	15,500	29.65		459,575.00
	MINTH GROUP LTD	56,000	12.14		679,840.00
	LE SAUNDA HOLDINGS	90,000	3.36		302,400.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	54,000	28.25		1,525,500.00
	GALAXY ENTERTAINMENT GROUP L	41,000	61.30		2,513,300.00
	SANDS CHINA LTD	84,400	57.75		4,874,100.00
	SJM HOLDINGS LTD	38,000	20.90		794,200.00
	SA SA INTERNATIONAL HLDGS	46,000	5.80		266,800.00
	CHINA MENGNIU DAIRY CO	61,000	38.85		2,369,850.00
	WANT WANT CHINA HOLDINGS LTD	167,000	11.04		1,843,680.00
	HENGAN INTL GROUP CO LTD	20,000	81.80		1,636,000.00
	小計	672,900			17,265,245.00 (225,829,404)
		銘柄数	11
		組入時価比率	28.3%		29.2%
シンガポール・ドル	GENTING SINGAPORE PLC	127,000	1.33		168,910.00
	JARDINE CYCLE & CARRIAGE LTD	3,000	45.00		135,000.00
	GOLDEN AGRI-RESOURCES LTD	321,000	0.57		182,970.00
	小計	451,000			486,880.00 (39,451,886)
		銘柄数	3
		組入時価比率	4.9%		5.1%
マレーシア・リンギ	BRAHIM'S HOLDINGS BERHAD	135,300	1.91		258,423.00
	GENTING BHD	40,800	9.81		400,248.00
	IOI CORPORATION BHD	95,700	5.24		501,468.00
	小計	271,800			1,160,139.00 (36,637,189)
		銘柄数	3
		組入時価比率	4.6%		4.7%
タイ・バーツ	CENTRAL PLAZA HOTEL PCL-NVDR	117,300	31.50		3,694,950.00
	CP ALL PCL-NVDR	131,300	43.50		5,711,550.00
	小計	248,600			9,406,500.00 (29,442,345)
		銘柄数	2
		組入時価比率	3.7%		3.8%
フィリピン・ペソ	UNIVERSAL ROBINA CORP	92,200	149.80		13,811,560.00
	小計	92,200			13,811,560.00 (32,042,819)
		銘柄数	1
		組入時価比率	4.0%		4.1%
インドネシア・ルピア	ASTRA INTERNATIONAL TBK PT	434,000	7,500.00		3,255,000,000.00
	MEDIA NUSANTARA CITRA TBK PT	252,000	2,650.00		667,800,000.00
	SURYA CITRA MEDIA PT TBK	199,000	3,100.00		616,900,000.00
	ACE HARDWARE INDONESIA	838,600	850.00		712,810,000.00
	RAMAYANA LESTARI SENTOSA PT	491,200	1,220.00		599,264,000.00
	UNILEVER INDONESIA TBK PT	51,300	30,000.00		1,539,000,000.00
	小計	2,266,100			7,390,774,000.00 (65,777,888)
		銘柄数	6
		組入時価比率	8.2%		8.5%
韓国ウォン	HALLA VISTEON CLIMATE CONTRO	2,020	45,500.00		91,910,000.00
	HYUNDAI MOBIS CO LTD	1,241	294,500.00		365,474,500.00
	HYUNDAI MOTOR CO	2,950	230,500.00		679,975,000.00
	KIA MOTORS CORPORATION	2,401	59,400.00		142,619,400.00
	PYEONG HWA AUTOMOTIVE CO LTD	3,157	19,650.00		62,035,050.00
	COWAY CO LTD	1,037	84,600.00		87,730,200.00
	HYUNDAI DEPT STORE CO	405	131,500.00		53,257,500.00
	KT&G CORP	1,714	85,600.00		146,718,400.00
	AMOREPACIFIC CORP	42	1,436,000.00		60,312,000.00
	COSMAX BTI INC	1,075	46,500.00		49,987,500.00
	LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE	314	500,000.00		157,000,000.00
	小計	16,356			1,897,019,550.00 (187,994,637)
		銘柄数	11
		組入時価比率	23.6%		24.3%
新台湾ドル	CHENG SHIN RUBBER IND CO LTD	19,550	80.20		1,567,910.00
	ECLAT TEXTILE COMPANY LTD	3,000	283.00		849,000.00
	GIANT MANUFACTURING	12,000	234.50		2,814,000.00
	MERIDA INDUSTRY CO LTD	6,000	204.00		1,224,000.00
	NAN LIU ENTERPRISE CO LTD	16,000	166.50		2,664,000.00
	PRESIDENT CHAIN STORE CORP	31,000	230.00		7,130,000.00
	小計	87,550			16,248,910.00 (54,596,337)
		銘柄数	6
		組入時価比率	6.8%		7.1%
インド・ルピー	BHARAT FORGE LTD	12,604	489.35		6,167,767.40
	MOTHERSON SUMI SYSTEMS LTD	61,685	286.90		17,697,426.50
	ZEE ENTERTAINMENT ENTERPRISE	20,407	293.60		5,991,495.20
	ITC LTD	49,622	341.65		16,953,356.30
	DABUR INDIA LTD	20,059	184.05		3,691,858.95
	GODREJ CONSUMER PRODUCTS LTD	7,288	801.20		5,839,145.60
	HINDUSTAN UNILEVER LTD	4,190	561.35		2,352,056.50
	小計	175,855			58,693,106.45 (102,126,005)
		銘柄数	7
		組入時価比率	12.8%		13.2%
合計					773,898,510 (773,898,510)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。