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    有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成25年9月25日-平成26年3月24日)

    【提出】
    2014/06/19 9:18
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    【項目】
    92項目
    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    項目第7特定期間
    自 平成25年 9月25日
    至 平成26年 3月24日
    1.運用資産の評価基準及び評価方法投資信託受益証券、親投資信託受益証券
    基準価額で評価しております。
    2.費用・収益の計上基準(1)配当株式の計上基準
    配当株式は、原則として配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
    (2)有価証券売買等損益の計上基準
    約定日基準で計上しております。

    (貸借対照表に関する注記)
    第6特定期間末
    (平成25年 9月24日現在)
    第7特定期間末
    (平成26年 3月24日現在)
    1.特定期間の末日における受益権の総数1.特定期間の末日における受益権の総数
    11,520,757,749口8,503,633,864口
    2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
    元本の欠損―円元本の欠損―円
    3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
    1口当たりの純資産額1.0122円1口当たりの純資産額1.0198円
    (1万口当たりの純資産額10,122円)(1万口当たりの純資産額10,198円)

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
    第6特定期間
    自 平成25年 3月26日
    至 平成25年 9月24日
    第7特定期間
    自 平成25年 9月25日
    至 平成26年 3月24日
    分配金の計算過程分配金の計算過程
    第29計算期(平成25年3月26日から平成25年4月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,555,143,565円(1万口当たり1,342.83円)のうち、69,485,342円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    第35計算期(平成25年9月25日から平成25年10月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,547,808,562円(1万口当たり1,432.86円)のうち、64,812,889円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    94,835,089円
    費用控除後の配当等収益額A
    55,383,239円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    1,195,270,322円
    収益調整金額C
    1,197,582,290円
    分配準備積立金額D
    265,038,154円
    分配準備積立金額D
    294,843,033円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,555,143,565円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,547,808,562円
    当ファンドの期末残存口数F
    11,580,890,491口
    当ファンドの期末残存口数F
    10,802,148,256口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,342.83円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,432.86円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    69,485,342円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    64,812,889円
    第30計算期(平成25年4月25日から平成25年5月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,728,814,389円(1万口当たり1,500.26円)のうち、69,139,432円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    第36計算期(平成25年10月25日から平成25年11月25日まで)
    計算期末における分配対象金額1,425,311,348円(1万口当たり1,420.65円)のうち、60,196,052円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    238,519,830円
    費用控除後の配当等収益額A
    47,436,458円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    1,224,527,878円
    収益調整金額C
    1,111,164,829円
    分配準備積立金額D
    265,766,681円
    分配準備積立金額D
    266,710,061円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,728,814,389円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,425,311,348円
    当ファンドの期末残存口数F
    11,523,238,721口
    当ファンドの期末残存口数F
    10,032,675,404口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,500.26円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,420.65円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    69,139,432円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    60,196,052円
    第31計算期(平成25年5月25日から平成25年6月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,760,270,725円(1万口当たり1,478.19円)のうち、71,448,396円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    第37計算期(平成25年11月26日から平成25年12月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,324,371,869円(1万口当たり1,404.72円)のうち、56,567,406円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    42,462,252円
    費用控除後の配当等収益額A
    40,807,551円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    1,312,032,293円
    収益調整金額C
    1,043,956,876円
    分配準備積立金額D
    405,776,180円
    分配準備積立金額D
    239,607,442円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,760,270,725円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,324,371,869円
    当ファンドの期末残存口数F
    11,908,066,088口
    当ファンドの期末残存口数F
    9,427,901,160口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,478.19円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,404.72円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    71,448,396円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    56,567,406円
    第32計算期(平成25年6月25日から平成25年7月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,780,155,600円(1万口当たり1,462.81円)のうち、73,015,434円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    第38計算期(平成25年12月25日から平成26年1月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,265,294,884円(1万口当たり1,395.13円)のうち、54,415,904円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    51,362,516円
    費用控除後の配当等収益額A
    45,367,163円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    1,354,281,729円
    収益調整金額C
    996,510,249円
    分配準備積立金額D
    374,511,355円
    分配準備積立金額D
    223,417,472円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,780,155,600円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,265,294,884円
    当ファンドの期末残存口数F
    12,169,239,018口
    当ファンドの期末残存口数F
    9,069,317,442口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,462.81円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,395.13円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    73,015,434円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    54,415,904円
    第33計算期(平成25年7月25日から平成25年8月26日まで)
    計算期末における分配対象金額1,720,967,192円(1万口当たり1,449.36円)のうち、71,243,160円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    第39計算期(平成26年1月25日から平成26年2月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,230,146,836円(1万口当たり1,383.67円)のうち、53,341,938円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    54,190,390円
    費用控除後の配当等収益額A
    42,607,436円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    1,322,261,560円
    収益調整金額C
    978,253,815円
    分配準備積立金額D
    344,515,242円
    分配準備積立金額D
    209,285,585円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,720,967,192円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,230,146,836円
    当ファンドの期末残存口数F
    11,873,860,146口
    当ファンドの期末残存口数F
    8,890,323,051口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,449.36円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,383.67円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    71,243,160円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    53,341,938円
    第34計算期(平成25年8月27日から平成25年9月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,660,424,434円(1万口当たり1,441.24円)のうち、69,124,546円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    第40計算期(平成26年2月25日から平成26年3月24日まで)
    計算期末における分配対象金額1,160,204,838円(1万口当たり1,364.34円)のうち、51,021,803円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    59,102,990円
    費用控除後の配当等収益額A
    33,536,997円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    1,281,053,467円
    収益調整金額C
    939,383,589円
    分配準備積立金額D
    320,267,977円
    分配準備積立金額D
    187,284,252円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,660,424,434円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    1,160,204,838円
    当ファンドの期末残存口数F
    11,520,757,749口
    当ファンドの期末残存口数F
    8,503,633,864口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,441.24円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    1,364.34円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    1万口当たりの分配額H
    60.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    69,124,546円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    51,021,803円

    (金融商品に関する注記)
    第6特定期間
    自 平成25年 3月26日
    至 平成25年 9月24日
    第7特定期間
    自 平成25年 9月25日
    至 平成26年 3月24日
    1.金融商品の状況に関する事項1.金融商品の状況に関する事項
    (1)金融商品に対する取組方針
    当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
    (1)金融商品に対する取組方針
    同左
    (2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク
    当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。
    (2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク
    同左
    (3)金融商品に係るリスク管理体制
    委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。
    (3)金融商品に係るリスク管理体制
    同左
    ①市場リスクの管理
    市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。
    ①市場リスクの管理
    同左
    ②信用リスクの管理
    信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。
    ②信用リスクの管理
    同左
    ③流動性リスクの管理
    流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。
    ③流動性リスクの管理
    同左
    (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    同左
    2.金融商品の時価等に関する事項2.金融商品の時価等に関する事項
    (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
    貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
    (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
    同左
    (2)時価の算定方法(2)時価の算定方法
    ①投資信託受益証券、親投資信託受益証券
    「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
    ①投資信託受益証券、親投資信託受益証券
    同左
    ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
    これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
    ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
    同左

    (関連当事者との取引に関する注記)
    第6特定期間
    自 平成25年 3月26日
    至 平成25年 9月24日
    第7特定期間
    自 平成25年 9月25日
    至 平成26年 3月24日
    該当事項はありません。該当事項はありません。

    (重要な後発事象に関する注記)
    第7特定期間
    自 平成25年 9月25日
    至 平成26年 3月24日
    該当事項はありません。

    (その他の注記)
    1元本の増減
    第6特定期間末
    (平成25年 9月24日現在)
    第7特定期間末
    (平成26年 3月24日現在)
    期首元本額11,489,219,301円期首元本額11,520,757,749円
    期中追加設定元本額5,289,847,898円期中追加設定元本額1,757,816,036円
    期中一部解約元本額5,258,309,450円期中一部解約元本額4,774,939,921円

    2有価証券関係
    第6特定期間末
    (平成25年 9月24日現在)
    第7特定期間末
    (平成26年 3月24日現在)
    売買目的有価証券売買目的有価証券
    種類最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)種類最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
    投資信託受益証券244,207,282投資信託受益証券46,327,480
    親投資信託受益証券0親投資信託受益証券0
    合計244,207,282合計46,327,480

    3デリバティブ取引関係
    第6特定期間末
    (平成25年 9月24日現在)
    第7特定期間末
    (平成26年 3月24日現在)
    該当事項はありません。該当事項はありません。

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    マーケティングマネージャー

    • IRBANKのブランドと文化の構築。
    • 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。