有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成27年9月29日-平成28年9月27日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
通 貨		口数	評 価 額	備考
種 類	銘 柄
円
親投資信託受益証券	ブラジル国債マザーファンドAF	316,277,719	363,308,215
	親投資信託受益証券 小 計	316,277,719	363,308,215 (363,308,215)
円 小 計		316,277,719	363,308,215 (363,308,215)
アメリカドル
投資証券	JPMorgan Funds - Africa Equity Fund	23,901.2600	2,150,157.34
	投資証券 小 計	23,901.2600	2,150,157.34 (215,703,784)
アメリカドル 小 計		23,901.2600	2,150,157.34 (215,703,784)
	合     計	―	579,011,999 (215,703,784)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	投資証券	1銘柄	100.00%	37.25%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券および投資証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券および投資証券の状況は以下の通りです。
「ブラジル国債マザーファンドAF」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年9月28日現在 ]	[ 平成28年9月27日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		21,934,764	7,782,782
コール・ローン		1,106,739	5,962,728
国債証券		351,982,811	353,752,799
未収利息		1	―
流動資産合計		375,024,315	367,498,309
資産合計		375,024,315	367,498,309
負債の部
流動負債
未払解約金		―	4,200,000
未払利息		―	8
流動負債合計		―	4,200,008
負債合計		―	4,200,008
純資産の部
元本等
元本	※1	384,458,113	316,277,719
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△9,433,798	47,020,582
元本等合計		375,024,315	363,298,301
純資産合計		375,024,315	363,298,301
負債純資産合計		375,024,315	367,498,309

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年9月28日から翌年9月27日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年9月28日現在 ]	[ 平成28年9月27日現在 ]
※1	期首	平成26年9月30日	平成27年9月29日
	期首元本額	461,007,299円	384,458,113円
	期首からの追加設定元本額	―	―
	期首からの一部解約元本額	76,549,186円	68,180,394円
	元本の内訳*
	ツインアクセル(ブラジル国債&アフリカ株式)≪2017-01≫	384,458,113円	316,277,719円
	(合 計)	384,458,113円	316,277,719円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	9,433,798円	―
3	受益権の総数	384,458,113口	316,277,719口
4	1口当たり純資産額	0.9755円	1.1487円
	(1万口当たり純資産額)	(9,755円)	(11,487円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	( 自 平成26年 9月30日 至 平成27年 9月28日 )	( 自 平成27年 9月29日 至 平成28年 9月27日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年9月28日現在 ]	[ 平成28年9月27日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	[ 平成27年9月28日現在 ]	[ 平成28年9月27日現在 ]
種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△6,634,482	17,925,082
合計	△6,634,482	17,925,082

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
通 貨		券面総額	評 価 額	備考
種 類	銘 柄
ブラジルレアル
国債証券	10(IN)BRAZIL NTN-F170101	11,250,000.00	11,433,510.00
	国債証券 小 計	11,250,000.00	11,433,510.00 (353,752,799)
ブラジルレアル 小 計		11,250,000.00	11,433,510.00 (353,752,799)
	合     計	―	353,752,799 (353,752,799)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
ブラジルレアル	国債証券	1銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「JPMorgan Funds - Africa Equity Fund」の状況
開示情報につきましては、クラス分けされたものがないため、シェアクラスを合算したJPMorgan Funds - Africa Equity Fundで掲載しています。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
運用計算書及び純資産変動計算書
JPMorgan Funds - Africa Equity Fund

投資有価証券明細表 (Schedule of Investments) 米ドル建て評価額
JPMorgan Funds - Africa Equity Fund