有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年9月28日-平成26年9月29日)

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2014/12/26 13:12
【資料】
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【項目】
45項目
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
種 類銘 柄口数評 価 額備 考
親投資信託受益証券ブラジル国債マザーファンドIN1,810,444,0812,455,505,307
インドネシア株式マザーファンド1,213,957,0511,723,212,033
親投資信託受益証券 小計3,024,401,1324,178,717,340
合計3,024,401,1324,178,717,340

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「ブラジル国債マザーファンドIN」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
[ 平成25年9月27日現在 ][ 平成26年9月29日現在 ]
金 額(円)金 額(円)
資産の部
流動資産
預金56,288,00553,580,892
コール・ローン13,937,81112,595,461
国債証券2,674,103,5642,389,322,229
未収利息2318
流動資産合計2,744,329,4032,455,498,600
資産合計2,744,329,4032,455,498,600
負債の部
流動負債
流動負債合計
負債合計
純資産の部
元本等
元本※12,273,544,6191,810,444,081
剰余金
剰余金又は欠損金(△)470,784,784645,054,519
元本等合計2,744,329,4032,455,498,600
純資産合計2,744,329,4032,455,498,600
負債純資産合計2,744,329,4032,455,498,600
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年9月28日から翌年9月27日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1有価証券の評価基準及び評価方法公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建資産等の会計処理
「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)
[ 平成25年9月27日現在 ][ 平成26年9月29日現在 ]
※1期首平成24年9月28日平成25年9月28日
期首元本額3,400,592,594円2,273,544,619円
期首からの追加設定元本額
期首からの一部解約元本額1,127,047,975円463,100,538円
元本の内訳*
ツインアクセル(ブラジル国債&インドネシア株式2)≪2017-01≫2,273,544,619円1,810,444,081円
(合 計)2,273,544,619円1,810,444,081円
2受益権の総数2,273,544,619口1,810,444,081口
31口当たり純資産額1.2071円1.3563円
(1万口当たり純資産額)(12,071円)(13,563円)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
区 分( 自 平成24年 9月28日
至 平成25年 9月27日 )
( 自 平成25年 9月28日
至 平成26年 9月29日 )
1金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。同 左
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。同 左
デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。同 左
3金融商品に係るリスク管理体制当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。同 左

2 金融商品の時価等に関する事項
区 分[ 平成25年9月27日現在 ][ 平成26年9月29日現在 ]
1貸借対照表計上額、時価及びその差額時価で計上しているためその差額はありません。同 左
2時価の算定方法売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。同 左
デリバティブ取引は、該当事項はありません。同 左
上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。同 左
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券
[ 平成25年9月27日現在 ][ 平成26年9月29日現在 ]
種 類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券△165,135,888△3,519,000
合計△165,135,888△3,519,000
(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
通 貨券面総額評 価 額備 考
種 類銘 柄
ブラジルレアル
国債証券10(IN)BRAZIL NTN-F17010153,600,000.0052,872,808.80
国債証券 小 計53,600,000.0052,872,808.80
(2,389,322,229)
ブラジルレアル 小 計53,600,000.0052,872,808.80
(2,389,322,229)
 合     計2,389,322,229
(2,389,322,229)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳
通 貨銘 柄 数組入債券
時価比率
合計金額に
対する比率
ブラジルレアル国債証券1銘柄100.00%100.00%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「インドネシア株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
[ 平成25年9月27日現在 ][ 平成26年9月29日現在 ]
金 額(円)金 額(円)
資産の部
流動資産
預金48,101,856
コール・ローン52,342,90427,862,104
株式1,656,826,8691,647,005,119
未収入金13,253,600
未収配当金506,688188,416
未収利息8841
流動資産合計1,722,930,1491,723,157,536
資産合計1,722,930,1491,723,157,536
負債の部
流動負債
未払金11,106,119
流動負債合計11,106,119
負債合計11,106,119
純資産の部
元本等
元本※11,527,730,4001,213,957,051
剰余金
剰余金又は欠損金(△)184,093,630509,200,485
元本等合計1,711,824,0301,723,157,536
純資産合計1,711,824,0301,723,157,536
負債純資産合計1,722,930,1491,723,157,536
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年9月28日から翌年9月27日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1有価証券の評価基準及び評価方法株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建資産等の会計処理
「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)
[ 平成25年9月27日現在 ][ 平成26年9月29日現在 ]
※1期首平成24年9月28日平成25年9月28日
期首元本額2,242,516,984円1,527,730,400円
期首からの追加設定元本額
期首からの一部解約元本額714,786,584円313,773,349円
元本の内訳*
ツインアクセル(ブラジル国債&インドネシア株式2)≪2017-01≫1,527,730,400円1,213,957,051円
(合 計)1,527,730,400円1,213,957,051円
2受益権の総数1,527,730,400口1,213,957,051口
31口当たり純資産額1.1205円1.4195円
(1万口当たり純資産額)(11,205円)(14,195円)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
区 分( 自 平成24年 9月28日
至 平成25年 9月27日 )
( 自 平成25年 9月28日
至 平成26年 9月29日 )
1金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。同 左
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。同 左
デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。同 左
3金融商品に係るリスク管理体制当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。同 左

2 金融商品の時価等に関する事項
区 分[ 平成25年9月27日現在 ][ 平成26年9月29日現在 ]
1貸借対照表計上額、時価及びその差額時価で計上しているためその差額はありません。同 左
2時価の算定方法売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。同 左
デリバティブ取引は、該当事項はありません。同 左
上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。同 左
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券
[ 平成25年9月27日現在 ][ 平成26年9月29日現在 ]
種 類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式37,632,711215,548,328
合計37,632,711215,548,328
(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
(単位:円)
通 貨株式数評 価 額備 考
銘 柄単 価金 額
インドネシアルピア
ADARO ENERGY TBK PT1,800,0001,195.0000002,151,000,000.00
ADHI KARYA PERSERO TBK PT100,0002,805.000000280,500,000.00
AKR CORPORINDO TBK PT200,0005,200.0000001,040,000,000.00
ALAM SUTERA REALTY TBK PT1,000,000470.000000470,000,000.00
ANEKA TAMBANG PERSERO TBK PT800,0001,100.000000880,000,000.00
ARWANA CITRAMULIA TBK PT1,954,500980.0000001,915,410,000.00
ASTRA AGRO LESTARI TBK PT60,00023,200.0000001,392,000,000.00
ASTRA INTERNATIONAL TBK PT1,761,0007,000.00000012,327,000,000.00
BANK CENTRAL ASIA TBK PT1,163,50012,800.00000014,892,800,000.00
BANK DANAMON INDONESIA TBK300,0003,940.0000001,182,000,000.00
BANK MANDIRI PERSERO TBK PT1,195,00010,050.00000012,009,750,000.00
BANK NEGARA INDONESIA PERSER850,0005,500.0000004,675,000,000.00
BANK PAN INDONESIA TBK PT700,000945.000000661,500,000.00
BANK RAKYAT INDONESIA PERSER1,101,00010,350.00000011,395,350,000.00
BANK TABUNGAN NEGARA PERSERO700,0001,135.000000794,500,000.00
BANK TABUNGAN PENSIUNAN NASL200,0004,600.000000920,000,000.00
BUMI SERPONG DAMAI PT600,0001,600.000000960,000,000.00
CHAROEN POKPHAND INDONESI PT1,100,0004,080.0000004,488,000,000.00
CIPUTRA DEVELOPMENT TBK PT600,0001,060.000000636,000,000.00
ELNUSA PT4,000,000640.0000002,560,000,000.00
EXPRESS TRANSINDO UTAMA TBK1,900,0001,385.0000002,631,500,000.00
GAJAH TUNGGAL TBK PT200,0001,555.000000311,000,000.00
GLOBAL MEDIACOM TBK PT650,0002,025.0000001,316,250,000.00
GUDANG GARAM TBK PT95,00056,950.0000005,410,250,000.00
HOLCIM INDONESIA TBK PT400,0002,630.0000001,052,000,000.00
INDO TAMBANGRAYA MEGAH TBK P30,00025,150.000000754,500,000.00
INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA200,00022,175.0000004,435,000,000.00
INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR T400,00011,300.0000004,520,000,000.00
INDOFOOD SUKSES MAKMUR TBK P300,0006,950.0000002,085,000,000.00
INDOSAT TBK PT300,0003,850.0000001,155,000,000.00
JAPFA COMFEED INDONES-TBK PT900,0001,270.0000001,143,000,000.00
JASA MARGA (PERSERO) TBK PT500,0006,400.0000003,200,000,000.00
KALBE FARMA TBK PT1,500,0001,695.0000002,542,500,000.00
LIPPO KARAWACI TBK PT500,000990.000000495,000,000.00
LOGINDO SAMUDRAMAKMUR TBK PT50,0005,000.000000250,000,000.00
MATAHARI DEPARTMENT STORE TB140,00016,000.0000002,240,000,000.00
MAYORA INDAH PT73,33330,500.0000002,236,656,500.00
MEDIA NUSANTARA CITRA TBK PT650,0003,200.0000002,080,000,000.00
METRODATA ELECTRONIC PT2,000,000555.0000001,110,000,000.00
NIPPON INDOSARI CORPINDO TBK900,0001,185.0000001,066,500,000.00
PAKUWON JATI TBK PT2,000,000413.000000826,000,000.00
PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSER1,265,0006,000.0000007,590,000,000.00
PP LONDON SUMATRA INDONES PT500,0001,870.000000935,000,000.00
SAWIT SUMBERMAS SARANA TBK P500,0001,360.000000680,000,000.00
SELAMAT SEMPURNA PT300,0004,400.0000001,320,000,000.00
SEMEN INDONESIA PERSERO TBK320,00015,125.0000004,840,000,000.00
SILOAM INTERNATIONAL HOSPITA83,00015,700.0000001,303,100,000.00
SINAR MAS MULTIARTHA PT150,0003,500.000000525,000,000.00
SURYA CITRA MEDIA PT TBK800,0003,895.0000003,116,000,000.00
TAMBANG BATUBARA BUKIT ASAM60,00013,100.000000786,000,000.00
TELEKOMUNIKASI INDONESIA PER4,745,0002,880.00000013,665,600,000.00
TIGA PILAR SEJAHTERA FOOD450,0002,275.0000001,023,750,000.00
TIMAH PERSERO TBK PT295,9551,245.000000368,463,975.00
TOTAL BANGUN PERSADA200,000950.000000190,000,000.00
TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE500,0008,000.0000004,000,000,000.00
TRADA MARITIME TBK PT400,0001,845.000000738,000,000.00
UNILEVER INDONESIA TBK PT400,00031,800.00000012,720,000,000.00
UNITED TRACTORS TBK PT160,00020,150.0000003,224,000,000.00
VALE INDONESIA TBK400,0003,865.0000001,546,000,000.00
WASKITA KARYA PERSERO TBK PT400,000855.000000342,000,000.00
WIJAYA KARYA PERSERO TBK PT300,0002,665.000000799,500,000.00
WINTERMAR OFFSHORE MARINE728,8261,350.000000983,915,100.00
WISMILAK INTI MAKMUR TBK PT1,000,000555.000000555,000,000.00
XL AXIATA TBK PT200,0006,400.0000001,280,000,000.00
インドネシアルピア 小 計48,031,114179,022,295,575.00
(1,647,005,119)
合 計48,031,1141,647,005,119
(1,647,005,119)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
外貨建有価証券の内訳
通 貨銘 柄 数組入株式
時価比率
合計金額に
対する比率
インドネシアルピア株式64銘柄100.00%100.00%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

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