有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年9月28日-平成26年9月29日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「ブラジル国債マザーファンドIN」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年9月28日から翌年9月27日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
2 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券
(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「インドネシア株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年9月28日から翌年9月27日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
2 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券
(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
外貨建有価証券の内訳
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| (単位:円) | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 口数 | 評 価 額 | 備 考 |
| 親投資信託受益証券 | ブラジル国債マザーファンドIN | 1,810,444,081 | 2,455,505,307 | |
| インドネシア株式マザーファンド | 1,213,957,051 | 1,723,212,033 | ||
| 親投資信託受益証券 小計 | 3,024,401,132 | 4,178,717,340 | ||
| 合計 | 3,024,401,132 | 4,178,717,340 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「ブラジル国債マザーファンドIN」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| [ 平成25年9月27日現在 ] | [ 平成26年9月29日現在 ] | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 56,288,005 | 53,580,892 | |
| コール・ローン | 13,937,811 | 12,595,461 | |
| 国債証券 | 2,674,103,564 | 2,389,322,229 | |
| 未収利息 | 23 | 18 | |
| 流動資産合計 | 2,744,329,403 | 2,455,498,600 | |
| 資産合計 | 2,744,329,403 | 2,455,498,600 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 流動負債合計 | ― | ― | |
| 負債合計 | ― | ― | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 2,273,544,619 | 1,810,444,081 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 470,784,784 | 645,054,519 | |
| 元本等合計 | 2,744,329,403 | 2,455,498,600 | |
| 純資産合計 | 2,744,329,403 | 2,455,498,600 | |
| 負債純資産合計 | 2,744,329,403 | 2,455,498,600 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。 |
| 2 | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 3 | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| [ 平成25年9月27日現在 ] | [ 平成26年9月29日現在 ] | ||
| ※1 | 期首 | 平成24年9月28日 | 平成25年9月28日 |
| 期首元本額 | 3,400,592,594円 | 2,273,544,619円 | |
| 期首からの追加設定元本額 | ― | ― | |
| 期首からの一部解約元本額 | 1,127,047,975円 | 463,100,538円 | |
| 元本の内訳* | |||
| ツインアクセル(ブラジル国債&インドネシア株式2)≪2017-01≫ | 2,273,544,619円 | 1,810,444,081円 | |
| (合 計) | 2,273,544,619円 | 1,810,444,081円 | |
| 2 | 受益権の総数 | 2,273,544,619口 | 1,810,444,081口 |
| 3 | 1口当たり純資産額 | 1.2071円 | 1.3563円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,071円) | (13,563円) | |
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
| 区 分 | ( 自 平成24年 9月28日 至 平成25年 9月27日 ) | ( 自 平成25年 9月28日 至 平成26年 9月29日 ) | |
| 1 | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 | 同 左 |
| 2 | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 | 同 左 |
| デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 | ||
| 3 | 金融商品に係るリスク管理体制 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
2 金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | [ 平成25年9月27日現在 ] | [ 平成26年9月29日現在 ] | |
| 1 | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 | 同 左 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
| デリバティブ取引は、該当事項はありません。 | 同 左 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | 同 左 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券
| [ 平成25年9月27日現在 ] | [ 平成26年9月29日現在 ] | |
| 種 類 | 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に含まれた評価差額(円) |
| 国債証券 | △165,135,888 | △3,519,000 |
| 合計 | △165,135,888 | △3,519,000 |
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| (単位:円) | ||||
| 通 貨 | 券面総額 | 評 価 額 | 備 考 | |
| 種 類 | 銘 柄 | |||
| ブラジルレアル | ||||
| 国債証券 | 10(IN)BRAZIL NTN-F170101 | 53,600,000.00 | 52,872,808.80 | |
| 国債証券 小 計 | 53,600,000.00 | 52,872,808.80 (2,389,322,229) | ||
| ブラジルレアル 小 計 | 53,600,000.00 | 52,872,808.80 (2,389,322,229) | ||
| 合 計 | ― | 2,389,322,229 (2,389,322,229) | ||
(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳
| 通 貨 | 銘 柄 数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | |
| ブラジルレアル | 国債証券 | 1銘柄 | 100.00% | 100.00% |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「インドネシア株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| [ 平成25年9月27日現在 ] | [ 平成26年9月29日現在 ] | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | ― | 48,101,856 | |
| コール・ローン | 52,342,904 | 27,862,104 | |
| 株式 | 1,656,826,869 | 1,647,005,119 | |
| 未収入金 | 13,253,600 | ― | |
| 未収配当金 | 506,688 | 188,416 | |
| 未収利息 | 88 | 41 | |
| 流動資産合計 | 1,722,930,149 | 1,723,157,536 | |
| 資産合計 | 1,722,930,149 | 1,723,157,536 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払金 | 11,106,119 | ― | |
| 流動負債合計 | 11,106,119 | ― | |
| 負債合計 | 11,106,119 | ― | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 1,527,730,400 | 1,213,957,051 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 184,093,630 | 509,200,485 | |
| 元本等合計 | 1,711,824,030 | 1,723,157,536 | |
| 純資産合計 | 1,711,824,030 | 1,723,157,536 | |
| 負債純資産合計 | 1,722,930,149 | 1,723,157,536 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 |
| 2 | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 3 | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| [ 平成25年9月27日現在 ] | [ 平成26年9月29日現在 ] | ||
| ※1 | 期首 | 平成24年9月28日 | 平成25年9月28日 |
| 期首元本額 | 2,242,516,984円 | 1,527,730,400円 | |
| 期首からの追加設定元本額 | ― | ― | |
| 期首からの一部解約元本額 | 714,786,584円 | 313,773,349円 | |
| 元本の内訳* | |||
| ツインアクセル(ブラジル国債&インドネシア株式2)≪2017-01≫ | 1,527,730,400円 | 1,213,957,051円 | |
| (合 計) | 1,527,730,400円 | 1,213,957,051円 | |
| 2 | 受益権の総数 | 1,527,730,400口 | 1,213,957,051口 |
| 3 | 1口当たり純資産額 | 1.1205円 | 1.4195円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,205円) | (14,195円) | |
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
| 区 分 | ( 自 平成24年 9月28日 至 平成25年 9月27日 ) | ( 自 平成25年 9月28日 至 平成26年 9月29日 ) | |
| 1 | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 | 同 左 |
| 2 | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 | 同 左 |
| デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 | ||
| 3 | 金融商品に係るリスク管理体制 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
2 金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | [ 平成25年9月27日現在 ] | [ 平成26年9月29日現在 ] | |
| 1 | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 | 同 左 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
| デリバティブ取引は、該当事項はありません。 | 同 左 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | 同 左 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券
| [ 平成25年9月27日現在 ] | [ 平成26年9月29日現在 ] | |
| 種 類 | 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に含まれた評価差額(円) |
| 株式 | 37,632,711 | 215,548,328 |
| 合計 | 37,632,711 | 215,548,328 |
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
| (単位:円) | |||||
| 通 貨 | 株式数 | 評 価 額 | 備 考 | ||
| 銘 柄 | 単 価 | 金 額 | |||
| インドネシアルピア | |||||
| ADARO ENERGY TBK PT | 1,800,000 | 1,195.000000 | 2,151,000,000.00 | ||
| ADHI KARYA PERSERO TBK PT | 100,000 | 2,805.000000 | 280,500,000.00 | ||
| AKR CORPORINDO TBK PT | 200,000 | 5,200.000000 | 1,040,000,000.00 | ||
| ALAM SUTERA REALTY TBK PT | 1,000,000 | 470.000000 | 470,000,000.00 | ||
| ANEKA TAMBANG PERSERO TBK PT | 800,000 | 1,100.000000 | 880,000,000.00 | ||
| ARWANA CITRAMULIA TBK PT | 1,954,500 | 980.000000 | 1,915,410,000.00 | ||
| ASTRA AGRO LESTARI TBK PT | 60,000 | 23,200.000000 | 1,392,000,000.00 | ||
| ASTRA INTERNATIONAL TBK PT | 1,761,000 | 7,000.000000 | 12,327,000,000.00 | ||
| BANK CENTRAL ASIA TBK PT | 1,163,500 | 12,800.000000 | 14,892,800,000.00 | ||
| BANK DANAMON INDONESIA TBK | 300,000 | 3,940.000000 | 1,182,000,000.00 | ||
| BANK MANDIRI PERSERO TBK PT | 1,195,000 | 10,050.000000 | 12,009,750,000.00 | ||
| BANK NEGARA INDONESIA PERSER | 850,000 | 5,500.000000 | 4,675,000,000.00 | ||
| BANK PAN INDONESIA TBK PT | 700,000 | 945.000000 | 661,500,000.00 | ||
| BANK RAKYAT INDONESIA PERSER | 1,101,000 | 10,350.000000 | 11,395,350,000.00 | ||
| BANK TABUNGAN NEGARA PERSERO | 700,000 | 1,135.000000 | 794,500,000.00 | ||
| BANK TABUNGAN PENSIUNAN NASL | 200,000 | 4,600.000000 | 920,000,000.00 | ||
| BUMI SERPONG DAMAI PT | 600,000 | 1,600.000000 | 960,000,000.00 | ||
| CHAROEN POKPHAND INDONESI PT | 1,100,000 | 4,080.000000 | 4,488,000,000.00 | ||
| CIPUTRA DEVELOPMENT TBK PT | 600,000 | 1,060.000000 | 636,000,000.00 | ||
| ELNUSA PT | 4,000,000 | 640.000000 | 2,560,000,000.00 | ||
| EXPRESS TRANSINDO UTAMA TBK | 1,900,000 | 1,385.000000 | 2,631,500,000.00 | ||
| GAJAH TUNGGAL TBK PT | 200,000 | 1,555.000000 | 311,000,000.00 | ||
| GLOBAL MEDIACOM TBK PT | 650,000 | 2,025.000000 | 1,316,250,000.00 | ||
| GUDANG GARAM TBK PT | 95,000 | 56,950.000000 | 5,410,250,000.00 | ||
| HOLCIM INDONESIA TBK PT | 400,000 | 2,630.000000 | 1,052,000,000.00 | ||
| INDO TAMBANGRAYA MEGAH TBK P | 30,000 | 25,150.000000 | 754,500,000.00 | ||
| INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA | 200,000 | 22,175.000000 | 4,435,000,000.00 | ||
| INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR T | 400,000 | 11,300.000000 | 4,520,000,000.00 | ||
| INDOFOOD SUKSES MAKMUR TBK P | 300,000 | 6,950.000000 | 2,085,000,000.00 | ||
| INDOSAT TBK PT | 300,000 | 3,850.000000 | 1,155,000,000.00 | ||
| JAPFA COMFEED INDONES-TBK PT | 900,000 | 1,270.000000 | 1,143,000,000.00 | ||
| JASA MARGA (PERSERO) TBK PT | 500,000 | 6,400.000000 | 3,200,000,000.00 | ||
| KALBE FARMA TBK PT | 1,500,000 | 1,695.000000 | 2,542,500,000.00 | ||
| LIPPO KARAWACI TBK PT | 500,000 | 990.000000 | 495,000,000.00 | ||
| LOGINDO SAMUDRAMAKMUR TBK PT | 50,000 | 5,000.000000 | 250,000,000.00 | ||
| MATAHARI DEPARTMENT STORE TB | 140,000 | 16,000.000000 | 2,240,000,000.00 | ||
| MAYORA INDAH PT | 73,333 | 30,500.000000 | 2,236,656,500.00 | ||
| MEDIA NUSANTARA CITRA TBK PT | 650,000 | 3,200.000000 | 2,080,000,000.00 | ||
| METRODATA ELECTRONIC PT | 2,000,000 | 555.000000 | 1,110,000,000.00 | ||
| NIPPON INDOSARI CORPINDO TBK | 900,000 | 1,185.000000 | 1,066,500,000.00 | ||
| PAKUWON JATI TBK PT | 2,000,000 | 413.000000 | 826,000,000.00 | ||
| PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSER | 1,265,000 | 6,000.000000 | 7,590,000,000.00 | ||
| PP LONDON SUMATRA INDONES PT | 500,000 | 1,870.000000 | 935,000,000.00 | ||
| SAWIT SUMBERMAS SARANA TBK P | 500,000 | 1,360.000000 | 680,000,000.00 | ||
| SELAMAT SEMPURNA PT | 300,000 | 4,400.000000 | 1,320,000,000.00 | ||
| SEMEN INDONESIA PERSERO TBK | 320,000 | 15,125.000000 | 4,840,000,000.00 | ||
| SILOAM INTERNATIONAL HOSPITA | 83,000 | 15,700.000000 | 1,303,100,000.00 | ||
| SINAR MAS MULTIARTHA PT | 150,000 | 3,500.000000 | 525,000,000.00 | ||
| SURYA CITRA MEDIA PT TBK | 800,000 | 3,895.000000 | 3,116,000,000.00 | ||
| TAMBANG BATUBARA BUKIT ASAM | 60,000 | 13,100.000000 | 786,000,000.00 | ||
| TELEKOMUNIKASI INDONESIA PER | 4,745,000 | 2,880.000000 | 13,665,600,000.00 | ||
| TIGA PILAR SEJAHTERA FOOD | 450,000 | 2,275.000000 | 1,023,750,000.00 | ||
| TIMAH PERSERO TBK PT | 295,955 | 1,245.000000 | 368,463,975.00 | ||
| TOTAL BANGUN PERSADA | 200,000 | 950.000000 | 190,000,000.00 | ||
| TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE | 500,000 | 8,000.000000 | 4,000,000,000.00 | ||
| TRADA MARITIME TBK PT | 400,000 | 1,845.000000 | 738,000,000.00 | ||
| UNILEVER INDONESIA TBK PT | 400,000 | 31,800.000000 | 12,720,000,000.00 | ||
| UNITED TRACTORS TBK PT | 160,000 | 20,150.000000 | 3,224,000,000.00 | ||
| VALE INDONESIA TBK | 400,000 | 3,865.000000 | 1,546,000,000.00 | ||
| WASKITA KARYA PERSERO TBK PT | 400,000 | 855.000000 | 342,000,000.00 | ||
| WIJAYA KARYA PERSERO TBK PT | 300,000 | 2,665.000000 | 799,500,000.00 | ||
| WINTERMAR OFFSHORE MARINE | 728,826 | 1,350.000000 | 983,915,100.00 | ||
| WISMILAK INTI MAKMUR TBK PT | 1,000,000 | 555.000000 | 555,000,000.00 | ||
| XL AXIATA TBK PT | 200,000 | 6,400.000000 | 1,280,000,000.00 | ||
| インドネシアルピア 小 計 | 48,031,114 | ― | 179,022,295,575.00 (1,647,005,119) | ||
| 合 計 | 48,031,114 | ― | 1,647,005,119 (1,647,005,119) | ||
(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
外貨建有価証券の内訳
| 通 貨 | 銘 柄 数 | 組入株式 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | |
| インドネシアルピア | 株式 | 64銘柄 | 100.00% | 100.00% |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。