半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年7月16日-令和3年7月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2020年7月16日から2021年7月15日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年7月16日から2021年1月15日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第19期計算期間末 (2020年7月15日現在)		第20期中間計算期間末 (2021年1月15日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	2,815,090,372口		2,763,322,406口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.6916円	1口当たり純資産額	2.0665円
(10,000口当たり純資産額)	(16,916円)	(10,000口当たり純資産額)	(20,665円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19期中間計算期間 (自 2019年7月17日     至 2020年1月16日)		第20期中間計算期間 (自 2020年7月16日     至 2021年1月15日)
当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用		当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用
支払金額	8,448,128円	支払金額	8,983,439円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第19期計算期間 (自 2019年7月17日     至 2020年7月15日)	第20期中間計算期間 (自 2020年7月16日     至 2021年1月15日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第19期計算期間 (自 2019年7月17日     至 2020年7月15日)	第20期中間計算期間 (自 2020年7月16日     至 2021年1月15日)
期首元本額	2,882,217,970円	2,815,090,372円
期中追加設定元本額	223,238,807円	64,848,546円
期中一部解約元本額	290,366,405円	116,616,512円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第19期計算期間末(2020年7月15日現在)
該当事項はございません。
 
第20期中間計算期間末(2021年1月15日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「フコク日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

フコク日本株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年1月15日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	31,092,305
株式	12,321,840,440
未収入金	26,858,990
未収配当金	4,358,300
流動資産合計	12,384,150,035
資産合計	12,384,150,035
負債の部
流動負債
未払解約金	11,820,000
その他未払費用	1,699
流動負債合計	11,821,699
負債合計	11,821,699
純資産の部
元本等
元本	4,999,385,483
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,372,942,853
元本等合計	12,372,328,336
純資産合計	12,372,328,336
負債純資産合計	12,384,150,035

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年1月15日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年7月16日から2021年7月15日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年1月15日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年7月16日 至 2021年1月15日)の元本状況
期首(2020年7月16日)の元本額	5,165,033,857円
対象期間中の追加設定元本額	20,963,958円
対象期間中の一部解約元本額	186,612,332円
2021年1月15日現在の元本額の内訳 ※
フコク日本株式ファンド	2,295,527,713円
フコク株25大河	118,036,835円
フコク株50大河	439,204,410円
フコク株75大河	510,103,837円
フコク日本株式私募ファンド	1,614,752,558円
フコク日本株式ファンドVA 適格機関投資家専用	12,304,540円
大河25VA 適格機関投資家専用	996,139円
大河50VA 適格機関投資家専用	3,134,909円
大河75VA 適格機関投資家専用	5,324,542円
計	4,999,385,483円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.4748円
(10,000口当たり純資産額)	(24,748円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額