有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年10月22日-平成28年4月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	当ファンドの特定期間は、平成27年10月22日から平成28年4月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第19期特定期間末 (平成27年10月21日現在)		第20期特定期間末 (平成28年4月21日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	515,099,263口		500,050,524口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	21,240,918円	元本の欠損	54,108,784円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.9588円	1口当たり純資産額	0.8918円
(10,000口当たり純資産額)	(9,588円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,918円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19期特定期間 (自 平成27年4月22日     至 平成27年10月21日)	第20期特定期間 (自 平成27年10月22日     至 平成28年4月21日)
分配金の計算過程 第95期(平成27年4月22日から平成27年5月21日まで) 計算期間末における分配対象額63,909,038円(10,000口当たり1,110円96銭)のうち、575,246円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 789,843円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B 12,918,457円 収益調整金額 C 8,102,312円 分配準備積立金額 D 42,098,426円 分配対象額(A+B+C+D) E 63,909,038円 期末受益権口数 F 575,246,619口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,110円 96銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 575,246円 第96期(平成27年5月22日から平成27年6月22日まで) 計算期間末における分配対象額62,988,034円(10,000口当たり1,111円99銭)のうち、566,436円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 600,467円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 8,012,114円 分配準備積立金額 D 54,375,453円 分配対象額(A+B+C+D) E 62,988,034円 期末受益権口数 F 566,436,961口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,111円 99銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 566,436円	分配金の計算過程 第101期(平成27年10月22日から平成27年11月24日まで) 計算期間末における分配対象額62,755,500円(10,000口当たり1,220円79銭)のうち、514,043円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,486,396円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,441,290円 分配準備積立金額 D 53,827,814円 分配対象額(A+B+C+D) E 62,755,500円 期末受益権口数 F 514,043,400口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,220円 79銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 514,043円 第102期(平成27年11月25日から平成27年12月21日まで) 計算期間末における分配対象額61,539,790円(10,000口当たり1,211円16銭)のうち、508,102円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A -円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,389,636円 分配準備積立金額 D 54,150,154円 分配対象額(A+B+C+D) E 61,539,790円 期末受益権口数 F 508,102,453口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,211円 16銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 508,102円
第97期(平成27年6月23日から平成27年7月21日まで) 計算期間末における分配対象額65,448,237円(10,000口当たり1,184円35銭)のうち、552,599円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,007,342円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B 3,504,323円 収益調整金額 C 7,850,417円 分配準備積立金額 D 53,086,155円 分配対象額(A+B+C+D) E 65,448,237円 期末受益権口数 F 552,599,052口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,184円 35銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 552,599円 第98期(平成27年7月22日から平成27年8月21日まで) 計算期間末における分配対象額63,914,352円(10,000口当たり1,193円79銭)のうち、535,381円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 989,234円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,639,807円 分配準備積立金額 D 55,285,311円 分配対象額(A+B+C+D) E 63,914,352円 期末受益権口数 F 535,381,076口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,193円 79銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 535,381円	第103期(平成27年12月22日から平成28年1月21日まで) 計算期間末における分配対象額61,152,142円(10,000口当たり1,213円65銭)のうち、503,860円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 617,425円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,362,866円 分配準備積立金額 D 53,171,851円 分配対象額(A+B+C+D) E 61,152,142円 期末受益権口数 F 503,860,180口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,213円 65銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 503,860円 第104期(平成28年1月22日から平成28年2月22日まで) 計算期間末における分配対象額61,208,992円(10,000口当たり1,222円19銭)のうち、500,804円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 920,673円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,358,694円 分配準備積立金額 D 52,929,625円 分配対象額(A+B+C+D) E 61,208,992円 期末受益権口数 F 500,804,392口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,222円 19銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 500,804円
第99期(平成27年8月22日から平成27年9月24日まで) 計算期間末における分配対象額62,957,105円(10,000口当たり1,211円58銭)のうち、519,620円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,400,954円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,450,020円 分配準備積立金額 D 54,106,131円 分配対象額(A+B+C+D) E 62,957,105円 期末受益権口数 F 519,620,257口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,211円 58銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 519,620円 第100期(平成27年9月25日から平成27年10月21日まで) 計算期間末における分配対象額61,906,488円(10,000口当たり1,201円82銭)のうち、515,099円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 68円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,421,451円 分配準備積立金額 D 54,484,969円 分配対象額(A+B+C+D) E 61,906,488円 期末受益権口数 F 515,099,263口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,201円 82銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 515,099円	第105期(平成28年2月23日から平成28年3月22日まで) 計算期間末における分配対象額61,573,930円(10,000口当たり1,228円49銭)のうち、501,210円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 816,505円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,407,931円 分配準備積立金額 D 53,349,494円 分配対象額(A+B+C+D) E 61,573,930円 期末受益権口数 F 501,210,563口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,228円 49銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 501,210円 第106期(平成28年3月23日から平成28年4月21日まで) 計算期間末における分配対象額60,935,045円(10,000口当たり1,218円56銭)のうち、500,050円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A -円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 7,428,474円 分配準備積立金額 D 53,506,571円 分配対象額(A+B+C+D) E 60,935,045円 期末受益権口数 F 500,050,524口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,218円 56銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 500,050円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第19期特定期間 (自 平成27年4月22日     至 平成27年10月21日)	第20期特定期間 (自 平成27年10月22日     至 平成28年4月21日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第19期特定期間 (自 平成27年4月22日     至 平成27年10月21日)	第20期特定期間 (自 平成27年10月22日     至 平成28年4月21日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	投資信託受益証券・投資証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	投資信託受益証券・投資証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第19期特定期間(自 平成27年4月22日 至 平成27年10月21日)
該当事項はございません。
第20期特定期間(自 平成27年10月22日 至 平成28年4月21日)
該当事項はございません。
(重要な後発事象に関する注記)

第19期特定期間 (自 平成27年4月22日     至 平成27年10月21日)	第20期特定期間 (自 平成27年10月22日     至 平成28年4月21日)
-	委託会社は、平成28年5月9日の経営会議において、信託約款第41条の規定に基づき、繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。今後、受益者による異議申立期間を経て、繰上償還の可否が決定されます。

(その他の注記)
1.元本の移動

	第19期特定期間 (自 平成27年4月22日     至 平成27年10月21日)	第20期特定期間 (自 平成27年10月22日     至 平成28年4月21日)
期首元本額	592,150,881円	515,099,263円
期中追加設定元本額	2,133,855円	2,138,835円
期中一部解約元本額	79,185,473円	17,187,574円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第19期特定期間 (自 平成27年4月22日     至 平成27年10月21日)	第20期特定期間 (自 平成27年10月22日     至 平成28年4月21日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託 受益証券	3,729,251	2,701,839
投資証券	7,883,378	6,309,431
合計	11,612,629	9,011,270

3.デリバティブ取引関係
第19期特定期間末(平成27年10月21日現在)
該当事項はございません。
第20期特定期間末(平成28年4月21日現在)
該当事項はございません。