有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成29年9月13日-平成30年3月12日)

(1)【資産の評価】
■ 基準価額の計算方法
基準価額は、投資信託財産に属する資産を法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下、「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
なお、基準価額は、便宜上1万口当たりで表示されることがあります。
■ マザーファンドの評価
ファンドが主要投資対象とするマザーファンドは、マザーファンドの基準価額で評価します。
■ 不動産投資信託証券の評価
マザーファンドを通じて投資する米国の取引所および取引所に準ずる市場で取引されている不動産投資信託証券は、原則として、米国の取引所および取引所に準ずる市場における計算時に知りうる直近の日の最終相場で評価します。
■ 株式の評価
外国の株式は、原則として、外国の取引所又は取引所に準ずる市場における計算時に知りえる直近の日の最終相場で評価します。
■ 外貨建資産の円換算、予約為替の評価
外貨建資産の円換算については、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
■ 基準価額に関する照会方法等
基準価額は、毎営業日(委託会社の営業日をいいます。)計算し、販売会社又は委託会社にお問い合わせいただければいつでもお知らせします。

お問合わせ先 岡三アセットマネジメント株式会社 クライアント・サービス部 0120-048-214 ホームページ http://www.okasan-am.jp