有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年6月10日-平成27年12月9日)

MHAM短期金融資産マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成27年12月 9日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	42,400,291
国債証券	260,066,750
地方債証券	48,232,972
特殊債券	30,109,200
未収利息	53,220
前払費用	294,319
流動資産合計	381,156,752
資産合計	381,156,752
負債の部
流動負債
未払金	4,070,760
流動負債合計	4,070,760
負債合計	4,070,760
純資産の部
元本等
元本	368,905,970
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	8,180,022
元本等合計	377,085,992
純資産合計	377,085,992
負債純資産合計	381,156,752

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月 9日)
1有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券
	原則として時価で評価しております。
2収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成27年12月 9日現在)
1	計算期間末日における受益権の総数		368,905,970口
2	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産の額	1.0222円
		(1万口当たり純資産の額)	(10,222円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	(自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月 9日)
1金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。 なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成27年12月 9日現在)
1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券
	国債証券、地方債証券、特殊債券
	①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

① 売買目的有価証券

(自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月 9日)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	△38,710
地方債証券	19,983
特殊債券	△4,500
合計	△23,227

(デリバティブ取引等に関する注記)


該当事項はありません。

(その他の注記)

期別 項目	(平成27年12月 9日現在)
期首	平成27年 7月 1日
親投資信託の期首における元本額	418,355,423円
期中追加設定元本額	-円
期中一部解約元本額	49,449,453円
期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
期末元本額	368,905,970円
MHAMライフ ナビゲーション インカム	2,450,020円
MHAMライフ ナビゲーション 2020	5,880,048円
MHAMライフ ナビゲーション 2030	5,586,045円
MHAMライフ ナビゲーション 2040	2,450,020円
MHAMライフ ナビゲーション 2050	9,801円
米国厳選成長株集中投資ファンド Aコース(為替ヘッジあり)	1,401,565円
米国厳選成長株集中投資ファンド Bコース(為替ヘッジなし)	34,556,303円
米国ハイイールド債券ファンド 円コース	14,359,746円
米国ハイイールド債券ファンド 米ドルコース	16,658,921円
米国ハイイールド債券ファンド 豪ドルコース	120,655,751円
米国ハイイールド債券ファンド 南アフリカランドコース	1,521,275円
米国ハイイールド債券ファンド ブラジルレアルコース	35,278,788円
エマージング債券ファンド 円コース	912,762円
エマージング債券ファンド 米ドルコース	102,199円
エマージング債券ファンド 豪ドルコース	1,639,317円
エマージング債券ファンド ブラジルレアルコース	823,194円
エマージング債券ファンド 中国元コース	235,403円
エマージング債券ファンド インドネシアルピアコース	908,455円
エマージング債券ファンド 資源国通貨コース	336,445円
通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 円コース	3,534,263円
通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 米ドルコース	4,152,794円
通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 豪ドルコース	1,769,440円
通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) ブラジルレアルコース	14,753,028円
グローバル好配当株式ファンド 円コース	1,078,174円
グローバル好配当株式ファンド 豪ドルコース	6,463,919円
グローバル好配当株式ファンド ブラジルレアルコース	2,185,033円
グローバル好配当株式ファンド インドネシアルピアコース	345,399円
グローバル好配当株式ファンド 資源国通貨コース	573,795円
グローバル好配当株式ファンド アジア通貨コース	246,494円
新興国ハイイールド債券ファンド 円コース	2,253,798円
新興国ハイイールド債券ファンド 豪ドルコース	1,100,924円
新興国ハイイールド債券ファンド 新興国資源通貨コース	1,569,297円
みずほグローバルリートファンド 円コース	1,645,569円
みずほグローバルリートファンド 米ドルコース	5,087,119円
みずほグローバルリートファンド 豪ドルコース	2,442,471円
みずほグローバルリートファンド 資源国通貨コース	1,764,360円
新興国ハイイールド債券ファンド Aコース(為替ヘッジあり)	1,959,632円
新興国ハイイールド債券ファンド Bコース(為替ヘッジなし)	489,908円
インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ	3,149,089円
インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし	21,560,931円
インカムビルダー(年1回決算型)限定為替ヘッジ	1,960,177円
インカムビルダー(年1回決算型)為替ヘッジなし	20,183,059円
インカムビルダー(毎月決算型)世界通貨分散コース	16,955,021円
インカムビルダー(年1回決算型)世界通貨分散コース	5,916,218円

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(平成27年12月 9日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本・円	第336回利付国債(2年)	50,000,000	50,006,000
		第337回利付国債(2年)	20,000,000	20,004,800
		第341回利付国債(2年)	40,000,000	40,027,600
		第97回利付国債(5年)	10,000,000	10,022,800
		第526回国庫短期証券	20,000,000	20,000,780
		第557回国庫短期証券	30,000,000	30,000,000
		第563回国庫短期証券	30,000,000	30,001,170
		第564回国庫短期証券	30,000,000	30,001,530
		第567回国庫短期証券	30,000,000	30,002,070
	小計	銘柄数:9	260,000,000	260,066,750
		組入時価比率:69.0%		76.8%
	合計			260,066,750
地方債証券	日本・円	第639回東京都公募公債	30,000,000	30,414,900
		平成18年度第1回静岡県公募公債	8,500,000	8,578,455
		平成18年度第2回埼玉県公募公債	5,120,000	5,167,257
		平成18年度第1回堺市公募公債	4,000,000	4,072,360
	小計	銘柄数:4	47,620,000	48,232,972
		組入時価比率:12.8%		14.3%
	合計			48,232,972
特殊債券	日本・円	第13回日本高速道路保有・債務返済機構債券	10,000,000	10,098,600
		い第728号農林債	20,000,000	20,010,600
	小計	銘柄数:2	30,000,000	30,109,200
		組入時価比率:8.0%		8.9%
	合計			30,109,200
	合計			338,408,922

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。