有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2025/01/21-2026/01/20)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

受益証券発行信託の受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第14期 [2025年 1月20日現在]	第15期 [2026年 1月20日現在]
1.	期首元本額	65,804,537,589円	91,253,936,792円
	期中追加設定元本額	51,874,562,829円	118,333,963,516円
	期中一部解約元本額	26,425,163,626円	52,896,702,546円
2.	貸付有価証券貸借取引契約により以下の通り有価証券の貸付を行っております。
	受益証券発行信託の受益証券	―円	26,942,750円
3.	受益権の総数	91,253,936,792口	156,691,197,762口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	第14期自 2024年 1月23日至 2025年 1月20日	第15期自 2025年 1月21日至 2026年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、受益証券発行信託の受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	第14期 [2025年 1月20日現在]	第15期 [2026年 1月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

	第14期自 2024年 1月23日至 2025年 1月20日	第15期自 2025年 1月21日至 2026年 1月20日
関連当事者の名称	該当事項はありません。	三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社
関係内容		当該投資信託財産の運用の指図を行う投資信託委託会社の利害関係人等
取引の内容		有価証券の貸付品貸料の受取利息の支払
取引の種類別取引金額		有価証券の貸付 ―円品貸料の受取 22,349,991円利息の支払 4,731,555円
取引条件及び取引条件の決定方針		社内規定に基づき、有価証券貸借取引契約を締結し、有価証券の貸付を行い、担保金を受入れております。取引条件は市場実勢を勘案して、合理的に決定しております。
取引により発生した債権または債務に係る主な項目別の当該計算期間の末日における残高		受入担保金 27,512,625円その他未収収益 10,461円未払利息 10,663円

(注)有価証券の貸付の取引金額については、取引に伴う洗替を日々行っているものであり、かつ金額が多額であるため記載しておりません。

(1口当たり情報)