有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年8月27日-平成26年2月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成26年2月25日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	銘柄	口数	評価額(円)	備考
投資信託 受益証券	BNYメロン・マネーポート フォリオ・ファンド (適格機関投資家専用)	2,512,262	2,516,532	―
	BNYメロン・エマージング・ マーケッツ・エクイティ・ インカム・ファンド	309,860,686	321,883,280	―
合 計		312,372,948	324,399,812	―

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは「BNYメロン・エマージング・マーケッツ・エクイティ・インカム・ファンド」受益証券および「BNYメロン・マネーポートフォリオ・ファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」はこれらの投資信託受益証券です。なお、「BNYメロン・マネーポートフォリオ・ファンド(適格機関投資家専用)」は「BNYメロン・マネーポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としております。これらの証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
1.「BNYメロン・エマージング・マーケッツ・エクイティ・インカム・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められた会計原則に準拠して作成された財務書類の一部を抜粋・翻訳したものであります。

「BNYメロン・エマージング・マーケッツ・エクイティ・インカム・ファンド」

貸借対照表

対象年月日	(平成26年2月24日現在)
科目	金額(円)
資産の部
損益を通じて公正価値で測定する金融資産	744,931,784
資産合計	744,931,784
負債の部
未払費用	3,516,366
負債合計	3,516,366
純資産の部
純資産合計	741,415,418
負債純資産合計	744,931,784
1. 平成26年2月24日現在の口数	713,735,479口
2. 1万口当たり純資産額	10,388円

2.「BNYメロン・マネーポートフォリオ・ファンド(適格機関投資家専用)」及び「BNYメロン・マネーポートフォリオ・マザーファンド」の状況

「BNYメロン・マネーポートフォリオ・ファンド(適格機関投資家専用)」

(1)貸借対照表

(単位:円)
	(平成26年2月24日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1
親投資信託受益証券	210,285,056
未収入金	149,999
流動資産合計	210,435,056
資産合計	210,435,056
負債の部
流動負債
未払解約金	149,999
未払受託者報酬	1,167
未払委託者報酬	5,815
流動負債合計	156,981
負債合計	156,981
純資産の部
元本等
元本	209,921,095
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	356,980
(分配準備積立金)	153,521
元本等合計	210,278,075
純資産合計	210,278,075
負債純資産合計	210,435,056

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	・親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	・貸借対照表は、平成26年2月24日現在のものであります。当該投資信託の計算期間は原則として毎年1月18日から翌年1月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成26年2月24日現在)
1.受益権の総数	209,921,095口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.0017円 (10,017円)

「BNYメロン・マネーポートフォリオ・ファンド(適格機関投資家専用)」は、「BNYメロン・マネーポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、平成26年2月24日現在における親投資信託の状況は次の通りです。
「BNYメロン・マネーポートフォリオ・マザーファンド」の状況

「BNYメロン・マネーポートフォリオ・マザーファンド」

(1)貸借対照表

(単位:円)
	(平成26年2月24日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	11,434,019
国債証券	199,992,920
未収利息	9
流動資産合計	211,426,948
資産合計	211,426,948
負債の部
流動負債
未払解約金	149,999
流動負債合計	149,999
負債合計	149,999
純資産の部
元本等
元本	210,424,013
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	852,936
元本等合計	211,276,949
純資産合計	211,276,949
負債純資産合計	211,426,948

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	・国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売り気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額のいずれかで評価しております。 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者との協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	・貸借対照表は、平成26年2月24日現在のものであります。当該親投資信託の計算期間は原則として毎年1月18日から翌年1月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成26年2月24日現在)
1.受益権の総数	210,424,013口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.0041円 (10,041円)