有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2024/09/18-2025/03/17)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第28期自 2024年9月18日至 2025年3月17日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			第27期2024年9月17日現在	第28期2025年3月17日現在
1.		期首元本額	2,408,043,190円	2,339,204,300円
		期中追加設定元本額	88,848,430円	67,235,945円
		期中一部解約元本額	157,687,320円	269,283,748円
2.		受益権の総数	2,339,204,300口	2,137,156,497口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第27期自 2024年3月19日至 2024年9月17日	第28期自 2024年9月18日至 2025年3月17日
1.		分配金の計算過程	計算期間末における費用控除後の配当等収益(22,069,633円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(108,859,554円)、収益調整金(626,200,999円)及び分配準備積立金(235,976,795円)より分配対象収益は993,106,981円(1万口当たり4,245.49円)であり、うち233,920,430円(1万口当たり1,000円)を分配金額としております。	計算期間末における費用控除後の配当等収益(0円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(537,016,561円)及び分配準備積立金(118,056,705円)より分配対象収益は655,073,266円(1万口当たり3,065.16円)であり、うち128,229,389円(1万口当たり600円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		第27期自 2024年3月19日至 2024年9月17日	第28期自 2024年9月18日至 2025年3月17日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		第27期2024年9月17日現在	第28期2025年3月17日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第27期2024年9月17日現在	第28期2025年3月17日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
株式	256,686,218	△249,979,545
合計	256,686,218	△249,979,545

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第27期2024年9月17日現在	第28期2025年3月17日現在
1口当たり純資産額	1.3245円	1.1892円
(1万口当たり純資産額)	(13,245円)	(11,892円)