有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年9月26日-平成27年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)				第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			854,679,547口				753,002,812口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	155,030,878円			元本の欠損	148,414,705円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8186円			1口当たりの純資産額	0.8029円
		(1万口当たりの純資産額)	(8,186円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,029円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日					第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第37計算期 平成26年 3月26日 平成26年 4月25日 計算期末における分配対象金額83,582,915円(1万口当たり991.27円)のうち、5,059,092円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。					第43計算期 平成26年 9月26日 平成26年10月27日 計算期末における分配対象金額78,339,418円(1万口当たり1,009.03円)のうち、3,881,840円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,070,343円			費用控除後の配当等収益額	A	4,493,527円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	52,947,080円			収益調整金額	C	53,023,926円
	分配準備積立金額	D	25,565,492円			分配準備積立金額	D	20,821,965円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,582,915円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,339,418円
	当ファンドの期末残存口数	F	843,182,113口			当ファンドの期末残存口数	F	776,368,064口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	991.27円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,009.03円
	1万口当たり分配金額	H	60.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,059,092円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,881,840円
	第38計算期 平成26年 4月26日 平成26年 5月26日 計算期末における分配対象金額83,539,093円(1万口当たり992.74円)のうち、5,048,887円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。					第44計算期 平成26年10月28日 平成26年11月25日 計算期末における分配対象金額89,316,845円(1万口当たり1,254.92円)のうち、3,558,607円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,063,008円			費用控除後の配当等収益額	A	4,310,398円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	16,676,144円
	収益調整金額	C	53,738,778円			収益調整金額	C	49,111,723円
	分配準備積立金額	D	24,737,307円			分配準備積立金額	D	19,218,580円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,539,093円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,316,845円
	当ファンドの期末残存口数	F	841,481,198口			当ファンドの期末残存口数	F	711,721,473口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	992.74円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,254.92円
	1万口当たり分配金額	H	60.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,048,887円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,558,607円
	第39計算期 平成26年 5月27日 平成26年 6月25日 計算期末における分配対象金額83,924,348円(1万口当たり987.25円)のうち、5,100,380円(1万口当たり60.00円)を分配金額としております。					第45計算期 平成26年11月26日 平成26年12月25日 計算期末における分配対象金額82,355,275円(1万口当たり1,265.51円)のうち、3,253,817円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,502,202円			費用控除後の配当等収益額	A	3,786,853円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	55,316,652円			収益調整金額	C	46,438,506円
	分配準備積立金額	D	24,105,494円			分配準備積立金額	D	32,129,916円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,924,348円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,355,275円
	当ファンドの期末残存口数	F	850,063,336口			当ファンドの期末残存口数	F	650,763,480口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	987.25円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,265.51円
	1万口当たり分配金額	H	60.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,100,380円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,253,817円
	第40計算期 平成26年 6月26日 平成26年 7月25日 計算期末における分配対象金額84,412,922円(1万口当たり985.14円)のうち、4,284,197円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第46計算期 平成26年12月26日 平成27年 1月26日 計算期末における分配対象金額82,475,595円(1万口当たり1,274.21円)のうち、3,236,275円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,868,028円			費用控除後の配当等収益額	A	3,738,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,026,026円			収益調整金額	C	46,894,442円
	分配準備積立金額	D	23,518,868円			分配準備積立金額	D	31,842,750円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,412,922円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,475,595円
	当ファンドの期末残存口数	F	856,839,531口			当ファンドの期末残存口数	F	647,255,143口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	985.14円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,274.21円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,284,197円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,236,275円
	第41計算期 平成26年 7月26日 平成26年 8月25日 計算期末における分配対象金額86,510,668円(1万口当たり989.78円)のうち、4,370,129円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第47計算期 平成27年 1月27日 平成27年 2月25日 計算期末における分配対象金額98,971,043円(1万口当たり1,276.88円)のうち、3,875,442円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,579,100円			費用控除後の配当等収益額	A	3,507,865円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	58,582,612円			収益調整金額	C	63,517,981円
	分配準備積立金額	D	23,348,956円			分配準備積立金額	D	31,945,197円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,510,668円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,971,043円
	当ファンドの期末残存口数	F	874,025,949口			当ファンドの期末残存口数	F	775,088,451口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	989.78円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,276.88円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,370,129円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,875,442円
	第42計算期 平成26年 8月26日 平成26年 9月25日 計算期末における分配対象金額85,514,287円(1万口当たり1,000.52円)のうち、4,273,397円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第48計算期 平成27年 2月26日 平成27年 3月25日 計算期末における分配対象金額96,171,722円(1万口当たり1,277.15円)のうち、3,765,014円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,114,317円			費用控除後の配当等収益額	A	3,460,415円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	57,969,784円			収益調整金額	C	65,615,384円
	分配準備積立金額	D	22,430,186円			分配準備積立金額	D	27,095,923円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,514,287円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,171,722円
	当ファンドの期末残存口数	F	854,679,547口			当ファンドの期末残存口数	F	753,002,812口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,000.52円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,277.15円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,273,397円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,765,014円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	19,416,955	△15,140,279
合計	19,416,955	△15,140,279

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)		第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
期首元本額	863,151,086円	期首元本額	854,679,547円
期中追加設定元本額	170,429,606円	期中追加設定元本額	305,912,170円
期中一部解約元本額	178,901,145円	期中一部解約元本額	407,588,905円