有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2022/11/22-2023/05/22)

(4)【附属明細表】
 
第1 有価証券明細表
 
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	しんきんアジアETF株式マザーファンド	971,817,206	2,166,860,824
親投資信託受益証券 合計		971,817,206	2,166,860,824
合計		971,817,206	2,166,860,824

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。
 
 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきんアジアETF株式マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきんアジアETF株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきんアジアETF株式マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2023年5月22日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,643,857
金銭信託		10,617,395
コール・ローン		4,526,268
投資信託受益証券		2,025,654,189
派生商品評価勘定		622,950
未収入金		136,764,632
流動資産合計		2,179,829,291
資産合計		2,179,829,291
負債の部
流動負債
未払解約金		13,000,000
未払利息		13
その他未払費用		639
流動負債合計		13,000,652
負債合計		13,000,652
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	971,817,206
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,195,011,433
元本等合計		2,166,828,639
純資産合計		2,166,828,639
負債純資産合計		2,179,829,291

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

2023年5月22日現在

本報告書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2023年5月22日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額         元本の内訳	期首元本額 969,928,406円 期中追加設定元本額 20,965,571円 期中一部解約元本額 19,076,771円   しんきんアジアETF株式ファンド 971,817,206円   合計 971,817,206円
※2本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	971,817,206口

 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	自 2022年11月22日 至 2023年5月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資並びにデリバティブ取引を、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券及びデリバティブ取引であります。デリバティブ取引には為替予約取引が含まれております。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した管理部門が、ファンドのリスクとリターンの計測・分析および法令遵守の観点から運用状況を監視しております。モニタリングを日々行い、異常が検知された場合には、直ちに関連部門に報告し、是正を求める態勢としております。運用リスク管理状況は、原則月1回開催するコンプライアンス・運用管理委員会への報告を通じて、運用部門にフィードバックされ、適切なリスクの管理体制を構築しております。

 
2.金融商品の時価等に関する事項

区分	2023年5月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して おります。   (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	2023年5月22日現在
種類	当期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	44,512,637円
合計	44,512,637円

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

2023年5月22日現在
区分	種類	契約額(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	137,304,270	―	136,681,320	622,950
	米ドル	129,200,220	―	128,610,866	589,354
	香港ドル	8,104,050	―	8,070,454	33,596
合計		137,304,270	―	136,681,320	622,950

(注)時価の算定方法
1.本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.同計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
 3.換算において円未満の端数は切捨てております。
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年11月22日 至 2023年5月22日

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2023年5月22日現在

1口当たり純資産額  2.2297円

(1万口当たり純資産額  22,297円)

 
(3)附属明細表
 
第1 有価証券明細表
 
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI China ETF	20,300	939,078.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI Hong Kong ETF	96,100	1,911,429.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI India Climate Transition ETF	87,400	950,912.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI Indonesia ETF	29,600	698,264.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI Malaysia ETF	15,800	340,806.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI Philippines ETF	9,300	248,868.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI Singapore ETF	21,000	404,880.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI South Korea ETF	15,500	961,775.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI Taiwan ETF	21,200	966,720.00
投資信託受益証券	米ドル	iShares MSCI Thailand ETF	8,400	579,600.00
投資信託受益証券	米ドル	Xtrackers MSCI India Swap UCITS ETF	62,500	949,687.50
投資信託受益証券	米ドル	Xtrackers MSCI Indonesia Swap UCITS ETF	39,500	656,786.25
投資信託受益証券	米ドル	Xtrackers MSCI Korea UCITS ETF	11,400	845,253.00
投資信託受益証券	米ドル	Xtrackers MSCI Malaysia UCITS ETF	40,000	395,750.00
投資信託受益証券	米ドル	Xtrackers MSCI Philippines UCITS ETF	170,600	262,809.30
投資信託受益証券	米ドル	Xtrackers MSCI Singapore UCITS ETF	340,300	468,933.40
投資信託受益証券	米ドル	Xtrackers MSCI Taiwan UCITS ETF	19,900	968,931.00
投資信託受益証券	米ドル	Xtrackers MSCI Thailand UCITS ETF	24,400	545,889.00
米ドル 小計			1,033,200	13,096,371.45
				(1,803,632,276)
投資信託受益証券	香港ドル	iShares Core CSI 300 ETF	257,000	7,381,040.00
投資信託受益証券	香港ドル	Xtrackers FTSE Vietnam Swap UCITS ETF	25,020	5,226,678.00
香港ドル 小計			282,020	12,607,718.00
				(222,021,913)
投資信託受益証券 合計				2,025,654,189
				(2,025,654,189)
合計				2,025,654,189
				(2,025,654,189)

注1 通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
注2 合計欄の( )内の金額は外貨建有価証券の邦貨換算額の合計であり、内書で表示しております。
注3 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入投資信託受益証券時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	投資信託受益証券18銘柄	100.0%	89.0%
香港ドル	投資信託受益証券2銘柄	100.0%	11.0%

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。