有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年12月6日-平成29年6月5日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第 11 期 [ 平成28年12月5日現在 ]	第 12 期 [ 平成29年6月5日現在 ]
※1	期首元本額	693,019,838円	660,111,584円
	期中追加設定元本額	99,323,119円	91,212,748円
	期中一部解約元本額	132,231,373円	195,833,068円
2	受益権の総数	660,111,584口	555,491,264口
3	1口当たり純資産額	2.1696円	2.4984円
	(1万口当たり純資産額)	(21,696円)	(24,984円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 11 期(自 平成28年6月7日 至 平成28年12月5日)

※1

分配金の計算過程

	費用控除後の配当等収益額	A	9,407,645円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	654,244,206円
	分配準備積立金額	D	111,703,617円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	775,355,468円
	当ファンドの期末残存口数	F	660,111,584口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	11,745円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,300,557円

第 12 期(自 平成28年12月6日 至 平成29年6月5日)

※1

分配金の計算過程

	費用控除後の配当等収益額	A	12,603,798円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	39,786,907円
	収益調整金額	C	697,451,430円
	分配準備積立金額	D	85,298,680円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	835,140,815円
	当ファンドの期末残存口数	F	555,491,264口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	15,034円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,777,456円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	第 11 期 ( 自 平成28年 6月 7日 至 平成28年12月 5日 )	第 12 期 ( 自 平成28年12月 6日 至 平成29年 6月 5日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 11 期 [ 平成28年12月5日現在 ]	第 12 期 [ 平成29年6月5日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	第 11 期 [ 平成28年12月5日現在 ]	第 12 期 [ 平成29年6月5日現在 ]
種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	40,202,325	188,615,630
合計	40,202,325	188,615,630

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。