有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和3年2月11日-令和3年8月10日)

第3【ファンドの経理状況】
<エマージング・プラス・円戦略コース><エマージング・プラス・成長戦略コース>(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は、6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、2021年 2月11日から2021年 8月10日までの特定期間の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
<エマージング・プラス(マネープールファンド)>(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は、6ヶ月であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第20期計算期間(2021年 2月11日から2021年 8月10日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。