有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2022/09/21-2023/03/20)

第3【ファンドの経理状況】
フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド(毎月分配型)
フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(毎月分配型)
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。
(3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2022年 9月21日から2023年 3月20日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
(4)2022年12月21日に、ファンドの名称を「LM・オーストラリア高配当株ファンド(毎月分配型)」から「フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド(毎月分配型)」に、「LM・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(毎月分配型)」から「フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(毎月分配型)」に変更いたしました。
フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド(年2回決算型)
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。
(3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第20期計算期間(2022年 9月21日から2023年 3月20日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
(4)2022年12月21日に、ファンドの名称を「LM・オーストラリア高配当株ファンド(年2回決算型)」から「フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド(年2回決算型)」に変更いたしました。
フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(年2回決算型)
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。
(3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第13期計算期間(2022年 9月21日から2023年 3月20日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
(4)2022年12月21日に、ファンドの名称を「LM・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(年2回決算型)」から「フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(年2回決算型)」に変更いたしました。