有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和2年10月27日-令和3年10月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)


1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券移動平均法に基づき、中間計算期間末日の前営業日の基準価額で評価しております。
2.その他	ファンドの計算期間本ファンドの計算期間は原則として、毎年10月26日から翌年10月25日までとしておりますが、第10期中間計算期間は前計算期間末日が休業日のため2020年10月27日から2021年4月26日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第9期中間計算期間(自 2019年10月26日至 2020年 4月25日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 2020年10月27日至 2021年 4月26日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項


項目	第9期 2020年10月26日現在	第10期中間計算期間 2021年 4月26日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①投資信託受益証券	同左
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	②上記以外の金融商品	同左
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動