- 有報資料
- 19項目
半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年9月16日-平成28年9月15日)
オフショア人民元建て債券マザーファンド
貸借対照表
注記表
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
貸借対照表
| (平成27年 9月15日現在) | (平成28年 3月15日現在) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 14,951,825 | 12,496,474 |
| 金銭信託 | - | 6,270,205 |
| コール・ローン | 9,434,088 | - |
| 国債証券 | 386,996,176 | 359,021,087 |
| 特殊債券 | 71,981,076 | 66,102,124 |
| 未収利息 | 2,968,903 | 3,217,248 |
| 前払費用 | 403,656 | 46,899 |
| 流動資産合計 | 486,735,724 | 447,154,037 |
| 資産合計 | 486,735,724 | 447,154,037 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 流動負債合計 | - | - |
| 負債合計 | - | - |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 302,201,770 | 300,279,685 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 184,533,954 | 146,874,352 |
| 元本等合計 | 486,735,724 | 447,154,037 |
| 純資産合計 | 486,735,724 | 447,154,037 |
| 負債純資産合計 | 486,735,724 | 447,154,037 |
注記表
| (重要な会計方針の注記) |
| 項 目 | 自 平成27年 9月16日 至 平成28年 3月15日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。 |
| 2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 |
| 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 項 目 | (平成27年 9月15日現在) | (平成28年 3月15日現在) | |||
| 1. | 当計算期間の末日における受益権の総数 | 302,201,770口 | 300,279,685口 | ||
| 2. | 1単位当たり純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.6106円 | 1口当たり純資産額 | 1.4891円 |
| (10,000口当たりの純資産額 | 16,106円) | (10,000口当たりの純資産額 | 14,891円) | ||
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項 目 | (平成28年 3月15日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1) 有価証券(国債証券、特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
| (その他の注記) |
| (平成27年 9月15日現在) | |
| 開示対象ファンドの | |
| 期首における当該親投資信託の元本額 | 304,236,632円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 8,787,681円 |
| 同期中における一部解約元本額 | 10,822,543円 |
| 平成27年 9月15日現在における元本の内訳 | |
| 中国人民元債券ファンド | 14,745,524円 |
| SMAM・点心債ファンド<適格機関投資家限定> | 287,456,246円 |
| 合計 | 302,201,770円 |
| (平成28年 3月15日現在) | |
| 開示対象ファンドの | |
| 期首における当該親投資信託の元本額 | 302,201,770円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 1,466,497円 |
| 同期中における一部解約元本額 | 3,388,582円 |
| 平成28年 3月15日現在における元本の内訳 | |
| 中国人民元債券ファンド | 13,782,753円 |
| SMAM・点心債ファンド<適格機関投資家限定> | 286,496,932円 |
| 合計 | 300,279,685円 |
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