有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年11月22日-平成29年5月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年11月22日 至 平成29年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成28年11月22日から平成29年5月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年11月21日現在	当期 平成29年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	6,131,279,671円	5,200,338,842円
期中追加設定元本額	110,427,789円	108,980,278円
期中一部解約元本額	1,041,368,618円	819,978,218円
2.受益権の総数	5,200,338,842口	4,489,340,902口
3.元本の欠損
	832,768,259円	640,487,638円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年5月20日 至 平成28年11月21日				当期 自 平成28年11月22日 至 平成29年5月19日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第54期計算期間末(平成28年6月20日)に、投資信託約款に基づき計算した3,479,831,826円 (1万口当たり5,890.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い59,073,700円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第60期計算期間末(平成28年12月19日)に、投資信託約款に基づき計算した3,221,532,695円 (1万口当たり6,351.40円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い50,721,632円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	100,562,144円			配当等収益 (費用控除後)		93,628,114円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円
	収益調整金	1,801,624,827円			収益調整金		1,576,675,206円
	分配準備積立金	1,577,644,855円			分配準備積立金		1,551,229,375円
	分配可能額	3,479,831,826円			分配可能額		3,221,532,695円
	(1万口当たり分配可能額)	(5,890.66円)			(1万口当たり分配可能額)		(6,351.40円)
	収益分配金	59,073,700円			収益分配金		50,721,632円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第55期計算期間末(平成28年7月19日)に、投資信託約款に基づき計算した3,453,837,527円 (1万口当たり5,969.15円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い57,861,465円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第61期計算期間末(平成29年1月19日)に、投資信託約款に基づき計算した3,165,189,056円 (1万口当たり6,429.22円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い49,231,284円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	103,201,196円			配当等収益 (費用控除後)		87,521,004円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	1,771,481,208円			収益調整金		1,534,548,789円
	分配準備積立金	1,579,155,123円			分配準備積立金		1,543,119,263円
	分配可能額	3,453,837,527円			分配可能額		3,165,189,056円
	(1万口当たり分配可能額)	(5,969.15円)			(1万口当たり分配可能額)		(6,429.22円)
	収益分配金	57,861,465円			収益分配金		49,231,284円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第56期計算期間末(平成28年8月19日)に、投資信託約款に基づき計算した3,349,355,251円 (1万口当たり6,045.29円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い55,404,413円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第62期計算期間末(平成29年2月20日)に、投資信託約款に基づき計算した3,140,393,639円 (1万口当たり6,514.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い48,202,698円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	97,587,455円			配当等収益 (費用控除後)		89,509,971円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円
	収益調整金	1,700,898,159円			収益調整金		1,508,564,905円
	分配準備積立金	1,550,869,637円			分配準備積立金		1,542,318,763円
	分配可能額	3,349,355,251円			分配可能額		3,140,393,639円
	(1万口当たり分配可能額)	(6,045.29円)			(1万口当たり分配可能額)		(6,514.97円)
	収益分配金	55,404,413円			収益分配金		48,202,698円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第57期計算期間末(平成28年9月20日)に、投資信託約款に基づき計算した3,287,973,419円 (1万口当たり6,115.74円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い53,762,508円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第63期計算期間末(平成29年3月21日)に、投資信託約款に基づき計算した3,097,725,288円 (1万口当たり6,601.35円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,925,617円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	91,631,246円			配当等収益 (費用控除後)		87,338,967円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	1,655,513,909円			収益調整金		1,475,977,421円
	分配準備積立金	1,540,828,264円			分配準備積立金		1,534,408,900円
	分配可能額	3,287,973,419円			分配可能額		3,097,725,288円
	(1万口当たり分配可能額)	(6,115.74円)			(1万口当たり分配可能額)		(6,601.35円)
	収益分配金	53,762,508円			収益分配金		46,925,617円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第58期計算期間末(平成28年10月19日)に、投資信託約款に基づき計算した3,275,728,275円 (1万口当たり6,191.77円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い52,904,567円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第64期計算期間末(平成29年4月19日)に、投資信託約款に基づき計算した3,077,212,794円 (1万口当たり6,687.59円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,013,744円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	93,069,067円			配当等収益 (費用控除後)		85,697,054円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	1,634,714,270円			収益調整金		1,452,584,385円
	分配準備積立金	1,547,944,938円			分配準備積立金		1,538,931,355円
	分配可能額	3,275,728,275円			分配可能額		3,077,212,794円
	(1万口当たり分配可能額)	(6,191.77円)			(1万口当たり分配可能額)		(6,687.59円)
	収益分配金	52,904,567円			収益分配金		46,013,744円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第59期計算期間末(平成28年11月21日)に、投資信託約款に基づき計算した3,258,944,983円 (1万口当たり6,266.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い52,003,388円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第65期計算期間末(平成29年5月19日)に、投資信託約款に基づき計算した3,043,669,388円 (1万口当たり6,779.77円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い44,893,409円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	91,012,209円			配当等収益 (費用控除後)	86,273,320円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,611,264,797円			収益調整金	1,424,140,947円
	分配準備積立金	1,556,667,977円			分配準備積立金	1,533,255,121円
	分配可能額	3,258,944,983円			分配可能額	3,043,669,388円
	(1万口当たり分配可能額)	(6,266.79円)			(1万口当たり分配可能額)	(6,779.77円)
	収益分配金	52,003,388円			収益分配金	44,893,409円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年11月22日 至 平成29年5月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年11月21日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△60
投資信託受益証券	△107,556,823
合計	△107,556,883

当期(平成29年5月19日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	60
投資信託受益証券	△110,511,444
合計	△110,511,384

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年11月21日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年5月19日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年11月22日 至 平成29年5月19日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年11月21日現在	当期 平成29年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8399円	0.8573円
「1口=1円(10,000口=8,399円)」	「1口=1円(10,000口=8,573円)」