半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2025/12/02-2026/11/30)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第15期中間計算期間 自 2025年12月2日 至 2026年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	中間計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2025年12月2日から2026年6月1日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第14期 (2025年12月1日現在)	第15期中間計算期間 (2026年6月1日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	35,218,339,933口	37,249,347,064口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 5.9560円 (1万口当たりの純資産額59,560円)	1口当たり純資産額 7.1127円 (1万口当たりの純資産額71,127円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第15期中間計算期間 (2026年6月1日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第14期 (2025年12月1日現在)	第15期中間計算期間 (2026年6月1日現在)
期首元本額	31,013,340,454円	35,218,339,933円
期中追加設定元本額	7,767,314,956円	3,899,388,839円
期中一部解約元本額	3,562,315,477円	1,868,381,708円

(参考)
三井住友・DCつみたてNISA・日本株インデックスファンドは、「国内株式インデックス・マザーファンド(B号)」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
国内株式インデックス・マザーファンド(B号)
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2026年6月1日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	3,490,579,569
株式	564,568,523,974
派生商品評価勘定	370,430,700
未収配当金	4,803,992,672
差入委託証拠金	497,603,962
流動資産合計	573,731,130,877
資産合計	573,731,130,877
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	80,500
前受金	420,430,000
未払解約金	194,077,296
流動負債合計	614,587,796
負債合計	614,587,796
純資産の部
元本等
元本	77,726,090,153
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	495,390,452,928
元本等合計	573,116,543,081
純資産合計	573,116,543,081
負債純資産合計	573,731,130,877

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2025年12月2日 至 2026年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2026年6月1日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	77,726,090,153口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 7.3735円 (1万口当たりの純資産額73,735円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2026年6月1日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2026年6月1日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX 先物 0806月	8,215,579,800	-	8,585,930,000	370,350,200
	小計	8,215,579,800	-	8,585,930,000	370,350,200
合 計		8,215,579,800	-	8,585,930,000	370,350,200

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2026年6月1日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	77,668,619,507円
同期中における追加設定元本額	5,396,788,449円
同期中における一部解約元本額	5,339,317,803円
2026年6月1日現在の元本の内訳
三井住友・日本株式インデックス年金ファンド	9,505,919,210円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	807,864,194円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	3,857,557,663円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	3,700,780,716円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	78,538,317円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	2,110,530円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	7,200,215円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	22,084,101円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	76,158,947円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	82,152,606円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	192,283,565円
国内株式指数ファンド(TOPIX)	1,277,550,121円
三井住友・DCつみたてNISA・日本株インデックスファンド	35,960,138,708円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	56,309,600円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	103,606,676円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	66,617,390円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	100,738,409円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	199,387,337円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	226,346,221円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	967,996,334円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	628,307,587円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	824,829,454円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	85,185,938円
三井住友DS・国内株式インデックス年金ファンド	2,379,743,103円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	41,196,101円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	305,062,852円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	331,088,498円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	32,724,063円
日興FWS・日本株インデックス	4,196,930,835円
三井住友DS・TOPIXインデックス・ファンド	344,819,680円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	68,489,394円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	39,389,489円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	42,690,552円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	32,661,735円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	27,924,619円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル1(保守型)	141,210円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル2(安定型)	41,723,828円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル3(安定成長型)	370,404,126円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル4(成長型)	527,731,813円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル5(積極成長型)	320,013,780円
三井住友DS・バランスファンド(保守コース)	179,372円
三井住友DS・バランスファンド(安定コース)	676,510円
三井住友DS・バランスファンド(標準コース)	1,289,037円
三井住友DS・バランスファンド(成長コース)	1,834,726円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2070	1,423,384円
先進国アセットアロケーションファンド	38,804,547円
SMAM・国内株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	1,801,633,260円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	3,989,373円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	13,647,638円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	258,178,814円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	625,075,275円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	2,632,447,296円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	14,993,277円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	61,575,616円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	429,594,356円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	22,181,359円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	96,238,428円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	374,909,366円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	215,835,858円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	594,073,673円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	13,493,508円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	12,439,322円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	9,651,214円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	11,047,988円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	28,948,113円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	84,209,948円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>	13,292,463円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>	13,277,053円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>	4,843,363円
SMAM・アセットバランスファンドVA30L2<適格機関投資家専用>	15,348,575円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>	189,951,145円
SMAM・国内株式インデックスファンド・VA(適格機関投資家専用)	116,871,108円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	78,451,118円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	28,019,213円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	25,227,010円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	13,889,042円
SMAM・年金パッシブ日本株式ファンド<非課税適格機関投資家限定>	1,735,190,528円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	20,381,466円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	15,583,738円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	118,388,156円
SMDAM・年金Wリスクコントロールファンド(リスク3%)<適格機関投資家限定>	56,605,400円
合 計	77,726,090,153円