有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年9月11日-平成26年3月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第5特定期間 自 平成25年 9月11日 至 平成26年 3月10日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
2.	費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第4特定期間末 (平成25年 9月10日現在)			第5特定期間末 (平成26年 3月10日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1.	特定期間の末日における受益権の総数
	102,895,212口			188,063,637口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	―円		元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	1.0221円		1口当たりの純資産額	1.1131円
	(1万口当たりの純資産額	10,221円)		(1万口当たりの純資産額	11,131円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第4特定期間 自 平成25年 3月12日 至 平成25年 9月10日				第5特定期間 自 平成25年 9月11日 至 平成26年 3月10日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第16計算期(平成25年3月12日から平成25年4月10日まで) 計算期末における分配対象金額44,366,504円(1万口当たり3,179.40円)のうち、1,116,342円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。				第22計算期(平成25年9月11日から平成25年10月10日まで) 計算期末における分配対象金額165,083,466円(1万口当たり3,734.93円)のうち、3,535,971円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 996,065円			費用控除後の配当等収益額	A 1,820,404円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 3,994,371円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 15,185,196円			収益調整金額	C 140,841,630円
	分配準備積立金額	D 24,190,872円			分配準備積立金額	D 22,421,432円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 44,366,504円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 165,083,466円
	当ファンドの期末残存口数	F 139,542,764口			当ファンドの期末残存口数	F 441,996,473口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,179.40円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,734.93円
	1万口当たりの分配額	H 80.00円			1万口当たりの分配額	H 80.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,116,342円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 3,535,971円
	第17計算期(平成25年4月11日から平成25年5月10日まで) 計算期末における分配対象金額45,658,676円(1万口当たり3,746.08円)のうち、975,065円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。				第23計算期(平成25年10月11日から平成25年11月11日まで) 計算期末における分配対象金額219,697,222円(1万口当たり3,709.55円)のうち、4,737,952円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 968,745円			費用控除後の配当等収益額	A 2,728,422円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 6,836,563円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 13,668,662円			収益調整金額	C 194,808,040円
	分配準備積立金額	D 24,184,706円			分配準備積立金額	D 22,160,760円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 45,658,676円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 219,697,222円
	当ファンドの期末残存口数	F 121,883,188口			当ファンドの期末残存口数	F 592,244,041口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,746.08円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,709.55円
	1万口当たりの分配額	H 80.00円			1万口当たりの分配額	H 80.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 975,065円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 4,737,952円
	第18計算期(平成25年5月11日から平成25年6月10日まで) 計算期末における分配対象金額40,949,604円(1万口当たり3,825.22円)のうち、856,410円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。				第24計算期(平成25年11月12日から平成25年12月10日まで) 計算期末における分配対象金額205,154,976円(1万口当たり3,933.04円)のうち、4,172,932円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 1,412,787円			費用控除後の配当等収益額	A 4,421,401円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 10,784,787円
	収益調整金額	C 15,791,383円			収益調整金額	C 173,100,143円
	分配準備積立金額	D 23,745,434円			分配準備積立金額	D 16,848,645円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 40,949,604円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 205,154,976円
	当ファンドの期末残存口数	F 107,051,333口			当ファンドの期末残存口数	F 521,616,550口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,825.22円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,933.04円
	1万口当たりの分配額	H 80.00円			1万口当たりの分配額	H 80.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 856,410円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 4,172,932円
	第19計算期(平成25年6月11日から平成25年7月10日まで) 計算期末における分配対象金額39,639,317円(1万口当たり3,802.58円)のうち、833,941円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。				第25計算期(平成25年12月11日から平成26年1月10日まで) 計算期末における分配対象金額113,481,411円(1万口当たり4,011.05円)のうち、2,263,364円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 576,813円			費用控除後の配当等収益額	A 1,820,758円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 1,842,213円
	収益調整金額	C 15,705,239円			収益調整金額	C 95,850,661円
	分配準備積立金額	D 23,357,265円			分配準備積立金額	D 13,967,779円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 39,639,317円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 113,481,411円
	当ファンドの期末残存口数	F 104,242,684口			当ファンドの期末残存口数	F 282,920,544口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,802.58円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 4,011.05円
	1万口当たりの分配額	H 80.00円			1万口当たりの分配額	H 80.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 833,941円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,263,364円
	第20計算期(平成25年7月11日から平成25年8月12日まで) 計算期末における分配対象金額39,100,211円(1万口当たり3,789.41円)のうち、825,458円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。				第26計算期(平成26年1月11日から平成26年2月10日まで) 計算期末における分配対象金額84,728,456円(1万口当たり4,010.32円)のうち、1,690,202円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 684,142円			費用控除後の配当等収益額	A 1,191,188円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 15,488,364円			収益調整金額	C 73,262,997円
	分配準備積立金額	D 22,927,705円			分配準備積立金額	D 10,274,271円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 39,100,211円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 84,728,456円
	当ファンドの期末残存口数	F 103,182,273口			当ファンドの期末残存口数	F 211,275,307口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,789.41円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 4,010.32円
	1万口当たりの分配額	H 80.00円			1万口当たりの分配額	H 80.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 825,458円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,690,202円
	第21計算期(平成25年8月13日から平成25年9月10日まで) 計算期末における分配対象金額38,606,838円(1万口当たり3,752.03円)のうち、823,161円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。				第27計算期(平成26年2月11日から平成26年3月10日まで) 計算期末における分配対象金額75,155,017円(1万口当たり3,996.24円)のうち、1,504,509円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 436,265円			費用控除後の配当等収益額	A 1,098,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 15,434,800円			収益調整金額	C 65,334,691円
	分配準備積立金額	D 22,735,773円			分配準備積立金額	D 8,721,970円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 38,606,838円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 75,155,017円
	当ファンドの期末残存口数	F 102,895,212口			当ファンドの期末残存口数	F 188,063,637口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,752.03円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 3,996.24円
	1万口当たりの分配額	H 80.00円			1万口当たりの分配額	H 80.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 823,161円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,504,509円

(金融商品に関する注記)

第4特定期間 自 平成25年 3月12日 至 平成25年 9月10日	第5特定期間 自 平成25年 9月11日 至 平成26年 3月10日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針 同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	(3)金融商品に係るリスク管理体制 同左
①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	①市場リスクの管理 同左
②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	②信用リスクの管理 同左
③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	③流動性リスクの管理 同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左
2.金融商品の時価等に関する事項	2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
①親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	①親投資信託受益証券 同左
②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第4特定期間 自 平成25年 3月12日 至 平成25年 9月10日	第5特定期間 自 平成25年 9月11日 至 平成26年 3月10日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第5特定期間 自 平成25年 9月11日 至 平成26年 3月10日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1元本の増減

第4特定期間末 (平成25年 9月10日現在)		第5特定期間末 (平成26年 3月10日現在)
期首元本額	145,344,655円	期首元本額	102,895,212円
期中追加設定元本額	20,495,696円	期中追加設定元本額	672,000,031円
期中一部解約元本額	62,945,139円	期中一部解約元本額	586,831,606円

2有価証券関係

	第4特定期間末 (平成25年 9月10日現在)				第5特定期間末 (平成26年 3月10日現在)
	売買目的有価証券				売買目的有価証券
	種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)			種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
	親投資信託受益証券	△5,126,772			親投資信託受益証券	5,029,389
	合計	△5,126,772			合計	5,029,389

3デリバティブ取引関係

第4特定期間末 (平成25年 9月10日現在)	第5特定期間末 (平成26年 3月10日現在)
該当事項はありません。	該当事項はありません。