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    有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年9月11日-平成26年3月10日)

    【提出】
    2014/06/05 9:30
    【資料】
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    【項目】
    47項目
    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    項目第5特定期間
    自 平成25年 9月11日
    至 平成26年 3月10日
    1.運用資産の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券
    基準価額で評価しております。
    2.費用・収益の計上基準有価証券売買等損益の計上基準
    約定日基準で計上しております。

    (貸借対照表に関する注記)
    第4特定期間末
    (平成25年 9月10日現在)
    第5特定期間末
    (平成26年 3月10日現在)
    1.特定期間の末日における受益権の総数1.特定期間の末日における受益権の総数
    102,895,212口188,063,637口
    2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
    元本の欠損―円元本の欠損―円
    3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
    1口当たりの純資産額1.0221円1口当たりの純資産額1.1131円
    (1万口当たりの純資産額10,221円)(1万口当たりの純資産額11,131円)

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
    第4特定期間
    自 平成25年 3月12日
    至 平成25年 9月10日
    第5特定期間
    自 平成25年 9月11日
    至 平成26年 3月10日
    分配金の計算過程分配金の計算過程
    第16計算期(平成25年3月12日から平成25年4月10日まで)
    計算期末における分配対象金額44,366,504円(1万口当たり3,179.40円)のうち、1,116,342円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    第22計算期(平成25年9月11日から平成25年10月10日まで)
    計算期末における分配対象金額165,083,466円(1万口当たり3,734.93円)のうち、3,535,971円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    996,065円
    費用控除後の配当等収益額A
    1,820,404円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    3,994,371円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    15,185,196円
    収益調整金額C
    140,841,630円
    分配準備積立金額D
    24,190,872円
    分配準備積立金額D
    22,421,432円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    44,366,504円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    165,083,466円
    当ファンドの期末残存口数F
    139,542,764口
    当ファンドの期末残存口数F
    441,996,473口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,179.40円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,734.93円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    1,116,342円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    3,535,971円
    第17計算期(平成25年4月11日から平成25年5月10日まで)
    計算期末における分配対象金額45,658,676円(1万口当たり3,746.08円)のうち、975,065円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    第23計算期(平成25年10月11日から平成25年11月11日まで)
    計算期末における分配対象金額219,697,222円(1万口当たり3,709.55円)のうち、4,737,952円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    968,745円
    費用控除後の配当等収益額A
    2,728,422円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    6,836,563円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    13,668,662円
    収益調整金額C
    194,808,040円
    分配準備積立金額D
    24,184,706円
    分配準備積立金額D
    22,160,760円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    45,658,676円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    219,697,222円
    当ファンドの期末残存口数F
    121,883,188口
    当ファンドの期末残存口数F
    592,244,041口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,746.08円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,709.55円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    975,065円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    4,737,952円
    第18計算期(平成25年5月11日から平成25年6月10日まで)
    計算期末における分配対象金額40,949,604円(1万口当たり3,825.22円)のうち、856,410円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    第24計算期(平成25年11月12日から平成25年12月10日まで)
    計算期末における分配対象金額205,154,976円(1万口当たり3,933.04円)のうち、4,172,932円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    1,412,787円
    費用控除後の配当等収益額A
    4,421,401円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    10,784,787円
    収益調整金額C
    15,791,383円
    収益調整金額C
    173,100,143円
    分配準備積立金額D
    23,745,434円
    分配準備積立金額D
    16,848,645円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    40,949,604円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    205,154,976円
    当ファンドの期末残存口数F
    107,051,333口
    当ファンドの期末残存口数F
    521,616,550口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,825.22円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,933.04円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    856,410円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    4,172,932円
    第19計算期(平成25年6月11日から平成25年7月10日まで)
    計算期末における分配対象金額39,639,317円(1万口当たり3,802.58円)のうち、833,941円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    第25計算期(平成25年12月11日から平成26年1月10日まで)
    計算期末における分配対象金額113,481,411円(1万口当たり4,011.05円)のうち、2,263,364円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    576,813円
    費用控除後の配当等収益額A
    1,820,758円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    1,842,213円
    収益調整金額C
    15,705,239円
    収益調整金額C
    95,850,661円
    分配準備積立金額D
    23,357,265円
    分配準備積立金額D
    13,967,779円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    39,639,317円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    113,481,411円
    当ファンドの期末残存口数F
    104,242,684口
    当ファンドの期末残存口数F
    282,920,544口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,802.58円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    4,011.05円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    833,941円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    2,263,364円
    第20計算期(平成25年7月11日から平成25年8月12日まで)
    計算期末における分配対象金額39,100,211円(1万口当たり3,789.41円)のうち、825,458円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    第26計算期(平成26年1月11日から平成26年2月10日まで)
    計算期末における分配対象金額84,728,456円(1万口当たり4,010.32円)のうち、1,690,202円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    684,142円
    費用控除後の配当等収益額A
    1,191,188円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    15,488,364円
    収益調整金額C
    73,262,997円
    分配準備積立金額D
    22,927,705円
    分配準備積立金額D
    10,274,271円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    39,100,211円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    84,728,456円
    当ファンドの期末残存口数F
    103,182,273口
    当ファンドの期末残存口数F
    211,275,307口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,789.41円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    4,010.32円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    825,458円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    1,690,202円
    第21計算期(平成25年8月13日から平成25年9月10日まで)
    計算期末における分配対象金額38,606,838円(1万口当たり3,752.03円)のうち、823,161円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    第27計算期(平成26年2月11日から平成26年3月10日まで)
    計算期末における分配対象金額75,155,017円(1万口当たり3,996.24円)のうち、1,504,509円(1万口当たり80.00円)を分配金額としております。
    項目項目
    費用控除後の配当等収益額A
    436,265円
    費用控除後の配当等収益額A
    1,098,356円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額B
    0円
    収益調整金額C
    15,434,800円
    収益調整金額C
    65,334,691円
    分配準備積立金額D
    22,735,773円
    分配準備積立金額D
    8,721,970円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    38,606,838円
    当ファンドの分配対象収益額E=A+B+C+D
    75,155,017円
    当ファンドの期末残存口数F
    102,895,212口
    当ファンドの期末残存口数F
    188,063,637口
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,752.03円
    1万口当たりの収益分配対象額G=10,000×E/F
    3,996.24円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    1万口当たりの分配額H
    80.00円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    823,161円
    収益分配金金額I=F×H/10,000
    1,504,509円

    (金融商品に関する注記)
    第4特定期間
    自 平成25年 3月12日
    至 平成25年 9月10日
    第5特定期間
    自 平成25年 9月11日
    至 平成26年 3月10日
    1.金融商品の状況に関する事項1.金融商品の状況に関する事項
    (1)金融商品に対する取組方針
    当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
    (1)金融商品に対する取組方針
    同左
    (2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク
    当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。
    (2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク
    同左
    (3)金融商品に係るリスク管理体制
    委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。
    (3)金融商品に係るリスク管理体制
    同左
    ①市場リスクの管理
    市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。
    ①市場リスクの管理
    同左
    ②信用リスクの管理
    信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。
    ②信用リスクの管理
    同左
    ③流動性リスクの管理
    流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。
    ③流動性リスクの管理
    同左
    (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    同左
    2.金融商品の時価等に関する事項2.金融商品の時価等に関する事項
    (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
    貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
    (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
    同左
    (2)時価の算定方法(2)時価の算定方法
    ①親投資信託受益証券
    「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
    ①親投資信託受益証券
    同左
    ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
    これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
    ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
    同左

    (関連当事者との取引に関する注記)
    第4特定期間
    自 平成25年 3月12日
    至 平成25年 9月10日
    第5特定期間
    自 平成25年 9月11日
    至 平成26年 3月10日
    該当事項はありません。該当事項はありません。

    (重要な後発事象に関する注記)
    第5特定期間
    自 平成25年 9月11日
    至 平成26年 3月10日
    該当事項はありません。

    (その他の注記)
    1元本の増減
    第4特定期間末
    (平成25年 9月10日現在)
    第5特定期間末
    (平成26年 3月10日現在)
    期首元本額145,344,655円期首元本額102,895,212円
    期中追加設定元本額20,495,696円期中追加設定元本額672,000,031円
    期中一部解約元本額62,945,139円期中一部解約元本額586,831,606円

    2有価証券関係
    第4特定期間末
    (平成25年 9月10日現在)
    第5特定期間末
    (平成26年 3月10日現在)
    売買目的有価証券売買目的有価証券
    種類最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)種類最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
    親投資信託受益証券△5,126,772親投資信託受益証券5,029,389
    合計△5,126,772合計5,029,389

    3デリバティブ取引関係
    第4特定期間末
    (平成25年 9月10日現在)
    第5特定期間末
    (平成26年 3月10日現在)
    該当事項はありません。該当事項はありません。

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