有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和1年7月23日-令和2年1月20日)

(4)【附属明細表】
 
第1 有価証券明細表
 
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	しんきんアジア債券マザーファンド	1,721,558,876	2,897,039,276
親投資信託受益証券 合計		1,721,558,876	2,897,039,276
合計		1,721,558,876	2,897,039,276

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。
 
 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきんアジア債券マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきんアジア債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきんアジア債券マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2019年7月22日現在	2020年1月20日現在
科目	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		40,816,857	36,583,691
金銭信託		2,710,927	―
コール・ローン		1,451,561	2,553,222
国債証券		2,666,023,575	2,833,084,706
派生商品評価勘定		6,699	1
未収利息		20,025,177	24,801,801
前払費用		710,718	42,626
流動資産合計		2,731,745,514	2,897,066,047
資産合計		2,731,745,514	2,897,066,047
負債の部
流動負債
未払利息		3	4
その他未払費用		151	42
流動負債合計		154	46
負債合計		154	46
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	1,738,696,618	1,721,558,876
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		993,048,742	1,175,507,125
元本等合計		2,731,745,360	2,897,066,001
純資産合計		2,731,745,360	2,897,066,001
負債純資産合計		2,731,745,514	2,897,066,047

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2019年7月22日現在	2020年1月20日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 1,768,675,806円 期中追加設定元本額 6,369,833円 期中一部解約元本額 36,349,021円	期首元本額 1,738,696,618円 期中追加設定元本額 39,008,207円 期中一部解約元本額 56,145,949円
元本の内訳	しんきんアジア債券ファンド (毎月決算型) 1,738,696,618円   合計 1,738,696,618円	しんきんアジア債券ファンド (毎月決算型) 1,721,558,876円   合計 1,721,558,876円
※2本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日における受益権の総数	1,738,696,618口	1,721,558,876口

 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	自 2019年1月22日 至 2019年7月22日	自 2019年7月23日 至 2020年1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資並びにデリバティブ取引を、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券及びデリバティブ取引であります。デリバティブ取引には為替予約取引が含まれております。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した管理部門が、ファンドのリスクとリターンの計測・分析及び法令遵守の観点から運用状況を監視しております。モニタリングを日々行い、異常が検知された場合には、直ちに関連部門に報告し、是正を求める態勢としております。原則月1回開催するコンプライアンス・運用管理委員会への報告を通じて、運用部門にファンドのリスクとリターンの計測・分析結果等がフィードバックされ、適切なリスクの管理体制を構築しております。	同左

 
2.金融商品の時価等に関する事項

区分	2019年7月22日現在	2020年1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左       (2)デリバティブ取引 同左     (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	2019年7月22日現在	2020年1月20日現在
種類	当期間の損益に含まれた評価差額	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	106,127,385円	40,906,382円
合計	106,127,385円	40,906,382円

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

2019年7月22日現在
区分	種類	契約額(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	3,578,560	―	3,585,259	6,699
	米ドル	3,578,560	―	3,585,259	6,699
	売建	3,578,560	―	3,578,560	―
	フィリピンペソ	3,578,560	―	3,578,560	―
合計		7,157,120	―	7,163,819	6,699

 

2020年1月20日現在
区分	種類	契約額(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	10,000,000	―	9,999,999	1
	米ドル	10,000,000	―	9,999,999	1
合計		10,000,000	―	9,999,999	1

(注)時価の算定方法
1.本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 同特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 同特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・同特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.同特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2019年1月22日 至 2019年7月22日	自 2019年7月23日 至 2020年1月20日
該当事項はありません。	同左

 
(1口当たり情報)

2019年7月22日現在	2020年1月20日現在
1口当たり純資産額 1.5711円	1口当たり純資産額 1.6828円
(1万口当たり純資産額 15,711円)	(1万口当たり純資産額 16,828円)

 
(3)附属明細表
 
第1 有価証券明細表
 
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	シンガポールドル	SIGB 2.875 09/01/30	2,250,000.00	2,491,483.50
国債証券	シンガポールドル	SIGB 3.125 09/01/22	1,150,000.00	1,198,885.35
国債証券	シンガポールドル	SIGB 3.500 03/01/27	1,200,000.00	1,349,690.40
シンガポールドル 小計			4,600,000.00	5,040,059.25
				(412,125,644)
国債証券	マレーシアリンギット	MGS 3.480 03/15/23	2,900,000.00	2,933,860.40
国債証券	マレーシアリンギット	MGS 4.181 07/15/24	4,600,000.00	4,796,898.40
国債証券	マレーシアリンギット	MGS 4.498 04/15/30	16,500,000.00	18,068,061.00
マレーシアリンギット 小計			24,000,000.00	25,798,819.80
				(700,437,957)
国債証券	タイバーツ	THAIGB 3.650 12/17/21	13,000,000.00	13,618,605.00
国債証券	タイバーツ	THAIGB 3.850 12/12/25	81,000,000.00	93,041,946.00
タイバーツ 小計			94,000,000.00	106,660,551.00
				(389,311,011)
国債証券	フィリピンペソ	RPGB 4.125 08/20/24	33,000,000.00	32,620,533.00
国債証券	フィリピンペソ	RPGB 5.375 03/01/27	24,000,000.00	25,103,472.00
国債証券	フィリピンペソ	RPGB 5.750 11/24/21	79,000,000.00	81,294,476.00
国債証券	フィリピンペソ	RPGB 8.000 07/19/31	53,000,000.00	67,825,266.00
フィリピンペソ 小計			189,000,000.00	206,843,747.00
				(446,782,493)
国債証券	インドネシアルピア	INDOGB 10.250 07/15/27	24,700,000,000.00	29,378,155,300.00
国債証券	インドネシアルピア	INDOGB 6.125 05/15/28	59,500,000,000.00	56,565,162,500.00
国債証券	インドネシアルピア	INDOGB 7.000 05/15/22	3,000,000,000.00	3,082,635,000.00
国債証券	インドネシアルピア	INDOGB 7.000 05/15/27	20,000,000,000.00	20,162,640,000.00
インドネシアルピア 小計			107,200,000,000.00	109,188,592,800.00
				(884,427,601)
国債証券 合計				2,833,084,706
				(2,833,084,706)
合計				2,833,084,706
				(2,833,084,706)

注1 通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
注2 合計欄の( )内の金額は外貨建有価証券の邦貨換算額の合計であり、内書で表示しております。
注3 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計金額に対する比率
シンガポールドル	国債証券3銘柄	100.0%	14.5%
マレーシアリンギット	国債証券3銘柄	100.0%	24.7%
タイバーツ	国債証券2銘柄	100.0%	13.7%
フィリピンペソ	国債証券4銘柄	100.0%	15.8%
インドネシアルピア	国債証券4銘柄	100.0%	31.3%

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。